如何制定销售货款的回收
货收管定1 范围本管理包括了公司货款回收的程序、期限、责任及其他。
本管理规定适用于公司，也适用于各子公司。
2 目的为了加强公司应收货款的回收力度，加快公司资金流动速度，缩短资金流转周期，保证公司长期稳定地发展，特制定本管理规定。
3 货款回收一般规定3． 1 销售人员对自己区域内所负责签定的已供货合同必须按期回收货款；3． 2 自供货之日起的五个月内，销售人员应回收货款全额的60%；4． 3 自供货之日起的十个月内，销售人员应全额回收货款；3．4 自供货之日起，一个月内完成货款全部回收者，奖励该笔合同业务做单费率提成和奖金总额的10%（合同金额须在公司规定的结算底价之上）；3．5 自供货之日起，二个月内完成货款全部回收者，奖励该笔合同业务做单费率提成和奖金总额的5%（合同金额须在公司规定的结算底价之上）；3．6 每笔销售合同供货后五个月内60%货款回收不到帐者，扣除该笔合同销售做单费率提成和奖金总额的15%；3．7 每笔销售合同供货后十个月内100%货款回收不到帐者，再逐级扣除该笔合同销售做单费率提成和奖金总额的15%。
4 各销售员对自己区域内的签单（并通知公司供货的）合同负有完全的收款责任，每笔超期滞收款的销售合同将按如下规定扣缴滞纳金：4．1 销售合同供货后十个月内货款回收不满全额货款者，自第十一个月起，每月应扣缴货款未收回部份1‰的滞纳金，滞纳金每季度由销售计调员结算后，开具销售费用申请单，经区域销售员及其主管确认签字后作为交际费用计入各相关区域销售费用中；4．2 收款期按月计算，月末最后一天为本月到期日，欠款日期不足一个月的按整月计算；4．3 应扣缴的滞纳金可由财务部在销售人员的总收入中代扣。
4．4 合同签定人在各级规定期限内若无力回收货款者，公司将派员支援收款，收款过程中所支全部费用列支入该销售员的销售费用中。
若该合同有销售费用提成或奖金，由收款人员及签单销售员共享。
5 对于没有正式销售合同的订单，销售计调员可根据经办销售员的口头订单（必须附客户要货的传真件或其他要货函件）视情况而定是否备货或发货：5.1 该客户资信度良好，又属于长期合作的稳定客户，并且负责该笔销售订单的经办销售员在公司有良好的业绩可以担保这批口头订单的供货责任，可以考虑先发货，后补签正式合同。
5.2 经办销售员以口头订单形式申请发货的供货金额（以公司结算底价计）不得超过30万元人民币，发货前须经其部门经理在口头订单上签字认可，签字主管与该销售员同责。
超过30万元人民币的口头订单原则上不予受理，特殊情况，报请总经理或主管销售的副总批准，另行文执行。
5.3 对没有签定正式合同而销售员要求公司提前发货的每一笔销售订单，经办销售员负有完全的债务偿还责任——在口头订单上须注明该笔货物供货后由责任人自己负责回收全额货款，如发生坏帐，由要求发货的经办销售员自行承担偿还该笔货款（按公司结算底价核计赔偿）。
5.4 已发货后还未签定正式销售合同或未开出销售发票的供货订单，自供货之日起经办销售员必须在三个月内将正式销售合同补签回来或开出正式发票给用户使销售成立。
5.5 供货后三个月内未能补签回正式销售合同或未开出正式发票的供货订单必须与经办销售员的销售费用提成及销售奖金挂钩：5.5.1 自供货之日起算，三个月内未将正式合同补签回来或未开出正式销售发票者，扣除该笔已发货订单个人应得总费用的5%；四个月内未将正式合同补签回来或未开出正式销售发票者，再逐级扣除该笔已发货订单个人应得总费用的5%；五个月内未将正式合同补签回来或未开出正式销售发票者，再逐级扣除该笔已发货订单个人应得总费用的5%；依此类推下去，扣款幅度将一直延续到正式合同补签回来或开出正式销售发票并为客户所接受为止。
5.5.2 所发生之扣罚款项由销售计调据实每月开具“罚款工作联系单”通知到相关部门及个人（一联给财务部，一联给销售部留存，一联送达责任人），年终统一在销售员的总费用中扣除。
5.5.3 对于既不补签正式合同又不开出客户同意接受的正式销售发票的供货订单，自供货之日起算，三个月后，经办销售员的岗位工资考评按失职大小处理——每月应扣除岗位工资考评分5~100分。
由销售计调员每月25日前开具工作联系单至销售总部负责岗位考评的专职人员处，实施扣罚。
5.6 根据经办销售员的书面要求公司已供货的样品，由经办销售员负责将正式销售合 同签回，并负责回笼货款。
销售未成立又不可再供货的样品可视情况折算，按公司结算底价在经办销售员个人应得总费用中抵扣。
销售货款的回收应该由谁负责
对于销款回收的管理，不同公司的做法不一样责任人不同来划分，主要有做法：一种做法是由财务人员负责，另一种做法是由业员负责。
这两种做法各有利弊，下面，我们分别进行分析和比较：一、财务人员负责的利弊分析（一）利：1、财务人员负责收款，可使业务人员从收款工作中解脱出来，便于业务人业集中精力做推销、做市场。
2、如果财务人员在收款过程中与客户发生矛盾，可以由业务员进行协调，便于公司与客户关系的维护。
3、财务人员出于部门性质，在催讨款项的过程中，以专业人员的身份进行，可以公正处事，更有说服力度。
4、财务人员对应收款的账龄及数量变化掌握更具体、更及时，管理及解释更专业。
（二）弊：1、财务人员与客户不熟悉，不便于与客户沟通；2、财务人员不与客户经常接触，对客户的动态不了解，当客户出现经营问题时，不能及时警觉和采取必要措施，容出现呆账风险。
二、业务员负责的利弊分析（一）利：1、业务员对客户了解，能及时掌握情况，能方便进行沟通。
2、把收款责任交给业务员，可以提高销售质量，避免业务员向劣质客户销售。
如果业务员只管销售，不管收回货款，就会出现部分业务员把商品销售给资质较差的公司的情况。
3、业务员负责收款，便于对业务员的公平考核。
没有收回货款的销售不应该算作销售完成，不能收回货款的销售不仅不是业务员的成绩，而且还是销售员的败绩，只有确保货款回收的销售，才是业务员真正有效的销售，才能做为业务员工资考核的依据。
4、业务员负责收款，可以结合销售工作进行，这样可以提高工作效率，减少差旅费用。
（二）弊：1、业务员和客户关系好，有时碍于情面，催款态度把握不好时，容易影响与客户的关系。
2、业务员对客户资质和信用评价的技术和能力有限，对客户的资信状况评价不准。
3、业务员必须花一定时间，掌握应收款项数据，需要财务人员配合。
三、综合比较结果业务员负责收款，对保障公司账款的安全、提高销售质量、增强业务人员的责任意识等方面大有好处。
业务员负责收款利大的弊。
所以，还是由业务员负责收回销售货款的做法较为合理。
但是，财务人员应积极配合业务人员的收款工作，做好核算，提供数据，确定信用政策，并给业务人员进行专业指导，必要时，还要协同业务人员一起到客户公司进行信用评估和开展催款工作。
销售货款回收管理制度
货款回收管理制度 对于企售货款的回收管理工作，确保销售账款能及回，需要制定并实施相应的。
X今天为你整理了范本，希望对大家有帮助! 范本篇一 第一章总则 第1条目的 为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。
第2条适用范围 适用于本企业销售货款的回收管理。
第3条职责 1、销售部负责销售回款计划的制定与应收账款的催收工作。
2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部门及时催收应收款。
第二章结算 第4条信息交流与反馈 1.在日常销售业务中，对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款，销售部门应当日通知财务部。
2.财务部进行查询和确认后将结果当日反馈给销售部门。
第5条收据管理事项 1.销售部门收到客户的预付款或应收款等款项(转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票等)要及时送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。
2.出纳人员对收到票据要分清客户单位，确认印件是否齐全、清晰，单位名称是否相符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要及时送存银行或转付公司财务处，确保销售货款的安全。
月货款回收统计表
200 年1— 月货款回收统计表｜单位： 单位：元｜序号｜合同号｜客户名称｜产品名称｜签订日期｜付款方式及时间｜合同总额｜已开发票｜货发但未开发票｜已收货款｜应收帐款｜到期应 收款｜迟收货款｜本月发生迟收情况｜货款回收率｜合同 签订人｜代表处协助签订人｜合同批准人｜备 注｜金额｜时间｜金额｜时间｜金额｜时间｜金额｜发生日｜填表单位： 主管领导： 填表人 ： 填表日期： ｜填表要求：1.各单位应准确、详实的填写此报表，填表数据统计截止日期为每月25日；｜ 2.“付款方式及时间”一栏应具体注明；｜ 3.货款回收率的计算方法为：本年度已收货款\\\/（已收货款+迟收货款）X 100%；｜ 4.对有迟收货款合同应详细注明原因。
此表应于每月25日前上报市场总部商务部，数据网络事业部及宽带接入事业部应同时报送经营财务部。
｜ 5.“应收帐款”=“已开发票金额”－“已收货款金额”； ｜ 6.“到期应收款”为已到合同收款期但未收回部分；｜
销售人员如何控制货款回收的风险
遇到这种回款周期比较慢的行业，就可以适当的做一些快速消费品东西，能够快速回收资金的一次性的买卖，比如耗材之类的。
