如何做好合规文化建设工作 详细??
2019年合规工作计划联社“合规文化建设年”活动实施方案市农村信用合作联社合规文化建设年活动实施方案为积极贯彻落实银监会全国农村中小金融机构监管工作会议精神,扎实推进我联社全面风险管理长效机制和合规文化建设,根据《银监会办公厅关于印发农村中小金融机构合规文化建设年活动方案的通知》（银监办发〔〕132号）以及《广东省农村合作金融机构合规文化建设年活动实施方案》相关要求,结合我联社实际,市联社从今年4月份开始在辖内组织开展以抓合规、建机制、防风险、促发展为主题的合规文化建设年活动,并制定本实施方案.一统一思想,明确目标(一)总体目标通过抓合规、建机制、防风险、促发展为主题的合规文化建设年活动,我联社在今年着重建立一个体系,完善两种机制,制定三个办法和建立四项制度.建立一个体系,就是建立与本联社经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理组织体系；完善两种机制就是完善有效实施全面风险管理和业务合规操作的机制；制定三个办法,就是制定和完善合规绩效考核办法、违规问责办法和诚信报告办法；建立四项制度,就是建立重大违规报告制度、合规政策报备制度、合规管理评估制度和合规管理联动制度.我联社在组织实施合规文化建设年活动过程中,要以合规文化的普及、教育和宣传,进一步创建合规&8226;和谐的企业文化；以业务流程的优化和再造,来推动各项合规管理政策、程序、制度的落实,提高制度执行力；以全面风险管理机制建设的全面推进和积极实施,来推动合规风
如何构建企业合规文化
首先，制订并实施严格的学习计划和落实措施。
合规制度，只喊口号不做实事，也不能雷声大雨点小。
而要动员全行上下，言行一致，严格落实合规建设的计划措施。
开展创建学习型企业，动员领导班子和基层员工共学习互监督，共同进步。
合规文化建设只有起点没有终点，做到一时一事、一年一月的合规比较容易，而做到时时事事、长年累月的合规就非常困难。
合规文化建设是一项系统工程，必须遵从‘行为——习惯——文化’的路径，从规章制度上着手，使员工自觉遵守，贯彻落实。
再次，加强合规文化建设，要加强合规文化的教育。
合规绝不仅仅是合规部门或者合规人员的事情，合规工作与银行的各个流程、各个工作环节和每个银行员工都息息相关。
让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，在全行积极倡导合规文化和合规理念，要从上至下树立合规意识，以管理人员的合规理念感染和引导员工的合规行为。
如要使员工熟练掌握合规知识，并能应知、应会、应用。
要通过一定方式对所有新上任的部门和网点负责人进行上任前的合规培训，通过培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到对工作中可能涉及到的规了如指掌。
而对那些经过培训不合格的，则不能让其上岗工作。
全行上下应通过形式多样的竞赛活动推进合规文化建设推陈出新，开展不同形式的合规文化教育活动，如知识竞赛、征文比赛、知识论坛、能力竞技比赛等，实行奖惩制度，培养员工的积极性，促进员工的进步；通过丰富多彩的文明创建活动展示合规成果；通过每一名高管的率先垂范引领合规。
最后，加强合规文化教育，要从你我自身做起。
如果说银行是座大厦，而员工，就是那一块块的基石，砖头。
银行的发展，离不开身为集体一份子的我们。
由于历史的原因，农村信用社的员工整体文化水平不高，相对于其他金融机构而言在人员素质上居于下风。
虽然由于所处地域等关系还没有与其他银行展开充分竞争，但竞争的开展是不可避免的事，如果不能及早开始行动加以改进，到时将面临很困难的局面。
我们要积极参与合规文化建设仅是因为合规文化利于银行的发展，更重要的是，合规文化也利于我们自身的培养和提高，是促进我们不断进步的动力。
水能载舟，亦能覆舟，合规文化建设让银行和员工与时俱进，共同进步。
我们要不断学习，加强自身的技能和理论知识，树立合规意识，从细节处遵守合规规定，防范风险。
如何发挥合规文化建设作用 提高内控执行力
合规文化建设是一个渐进的漫长过程，它需要经营管理者长期地、持之以恒地倡导和培育。
农村信用社作为“支持三农、服务三农”的地方农村金融机构，点多面广人员多，管理难度较大，由于人员素质参差不齐，违规现象时有发生，极易产生各种风险。
因此，必须将加强合规文化建设，强化内控管理，规范业务操作，狠抓学习教育，提高员工素质等贯穿于整个企业发展过程中，打造一支懂业务、能管理、会经营的高素质队伍，全面提升内控管理水平，才能实现信用社管理规范到位、依法合规经营，又好又快发展。
\\r一、完善法人治理结构，形成规范制衡的运行机制，提高决策层的执行力。
要充分发挥“三会一层”的作用，首先应制定完善的“三会一层”的职责和议事规则，确保“三会一层”在《章程》规定的职责范围内行使权力，促进了议事、决策程序的科学化和规范化。
二是应严格理事会对理事长、理事长对主任的授权制度，明确理事长、主任的工作职责，主任在授权范围内开展经营活动，并逐级进行授权管理。
三是充分发挥监事会的作用，监事会对理事会、高级管理层的履职情况、经营决策行为、财务活动、内部控制等内容实施有效监督。
达到职责明确、分工合理、互相制约、科学高效。
\\r二、明确管理职责，培养合规意识，提高管理层的执行力。
\\r（一）加强组织领导，明确管理职责。
各级管理层的引导、带动将直接影响合规文化建设的质量。
因此，对内控工作必须坚持“一把手”负责制，实行“一级管一级，一级对一级负责”的管理方式；管理者应以身作则，坚持带头按章办事，各级管理部门按照职责分工和制度规定，将内控管理工作常规化，时刻关注工作中每一个重控环节和风险点，把握内控每一环节和细节，并对本岗位、本级部门内控工作的有效性负责，对因违规操作造成的重大损失承担责任。
\\r（二）大力培养合规操作意识，规范日常操作行为。
任何内控制度都不能面面俱到，以人为本是德育的关键，诚信和道德的教育是合规文化确立的根本。
因此，要在最基础的业务入手，教育管理人员及员工主动暴露内控的隐患，使内控风险前移，降低内控管理成本、提高内控管理效果。
坚决杜绝“以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律”的不良习惯，在全社上下培育、形成一种“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的合规文化理念，切实把合规管理理念渗透到日常业务经营管理和决策的每一环节，形成对违规的高度敏感，使合规意识成为一种自觉和必需的行为准则。
\\r（三）科学制定考核措施，实施激励导向考核。
要制定科学、合理的合规管理奖惩制度，建立合规质量奖，采用目标激励、业绩激励以及物质激励等措施，激励员工合规操作。
对内控制度执行好的网点和部门予以表彰和奖励，使内控管理优秀人员感受到成就感，起到带动辐射作用，激发管理人员奋发向上的内在动力，进而引导、督促员工对内控执行高标准的追求。
同时，建立起覆盖每个管理人员和员工的责任追究体系，强调“合规管理与操作”是每个员工义不容辞的责任。
将内控管理成效与考评机制相结合，把内控管理成效纳入管理人员考核和离任、责任审计中，并与干部使用、薪酬分配相挂钩。
积极探索内控评价结果与各部门目标考核，与各级管理人员绩效考核挂钩的方式，来引导和推动农村信用社内控管理目标实现。
\\r三、加强制度建设，规范业务操作流程，提高一线岗位员工的执行力。
\\r（一）适时完善各项制度，规范业务操作流程。
新一代核心业务系统成功上线后，《山东省农村信用社会计业务规范（试行）》出台，农村信用社各项业务管理及操作均发生了很大变化。
针对这一变化，一是应该重点针对系统管理模式、操作流程以及业务品种创新的变化，及时梳理、修订和完善相关规章制度，确保规章制度能覆盖各项业务控制的关键点和风险点。
尤其是对现金及凭证管理、账户管理、授权业务、联行汇兑业务、跨行通兑业务、贷款业务、人员交接、印章管理等重要环节，应重新梳理，加以规范，以确保各环节控制不留空白点、风险点。
二是要实行动态管理模式。
为保证会计工作的合规有效性，柜员岗位的配置和设置必须遵循“相互监督、相互制约、前台与后台分离、联行与结算分离、信贷与核心分离”的原则，按系统类别、特点及业务品种分析研究并制定统一规范的业务操作流程，分析确定业务操作过程中的风险点，明确关键岗位、相互制约岗位及其控制要求，形成不同岗位分立、相互制约的控制关系。
三是要将各种规章制度、风险防范措施融入到每个操作岗位及环节当中，使每位员工明确自身岗位的职责和操作内容及要点，最终形成统一、规范、完善的业务操作流程，提升农村信用社内控管理的规范化、流程化水平。
四是建立健全风险动态监测、定期分析报告制度，完善内控信息传导机制，提高风险管理综合能力。
重点提高对各项业务的重要操作环节及风险点进行预测、识别、分析和解决的能力，及时提出操作风险的控制重点，以内控管理排名作为绩效考核的奖惩依据，建好问题台账，从制度和管理上解决屡查屡犯问题，从而有效遏制违规、违章操作风险。
五是基层信用社、联社各管理部门都应对本单位、本线条内控中存在的漏洞、隐患以及加强内控管理的措施等相关工作进行分析、总结，定期形成书面材料及时向上一级管理部门呈报。
同时，上一级管理部门也应及时对基层反映的各种问题及情况反馈规范意见和解决措施，并组织加强各网点、各管理人员的经验交流，以提高整体内控工作的效果和效率。
\\r（二）加大内控管理检查指导力度，强化责任追究，提高制度执行力。
一是按岗位制定检查方案及考核措施，并按岗位进行定期考核。
形成会计主管对柜员、联社对会计主管的检查监督及考核体系。
二是加大对重要控制环节的检查辅导力度，尤其是加强对重要空白凭证管理、现金管理、印章管理、账户管理、人员交接、授权业务与监督控制等重要控制环节和会计主管履职情况的检查监督。
三是各部门之间要密切合作，各司其职，环环相扣，切实履行好风险提示、检查、监督、处罚以及整改等相应职责，要特别重视违规问题的后续检查力度，定期跟踪，确保整改到位。
四是根据存在问题对网点管理情况进行分类后，对管理较为薄弱的网点和人员开展重点检查和指导。
五是加大责任处罚和追究力度，对在日常工作中存在违反重要控制环节规定、问题存在屡查屡犯或是整改措施落实不到位的人员严格进行责任追究，对严重违规者，视情节轻重，按《山东省农村信用社员工违规处罚办法》给予行政纪律处分。
\\r四、加强合规教育学习，建设有特色的合规文化，让合规文化深入人心。
\\r合规文化的培训、学习是合规文化建设的重中之重。
工作中必须将合规风险培训纳入全年的重要工作计划中，加大师资力量，着力提高合规教育和培训水平。
一是加强合规部门和合规联络员的教育培训，提高管理者的水平。
培训的主要内容应为本联社和上级机关的相关文件报告以及典型材料等。
二是结合制度执行力、案件专项治理等活动，加强合规警示教育，组织全体员工对系统内或他行违规发生的案件进行深入剖析，分析案件发生的原因及后果，使干部员工从思想上真正引起警觉。
三是聘请专业人员定期针对重要风险点进行专门培训，特别是加强信贷风险防范的教育培训，对信贷专管员、客户经理等重点进行培训，主要是学习各种法律法规、信贷基本制度以及典型做法等。
同时规范信贷业务操作，堵塞信贷管理漏洞，通过有效的信贷教育培训，使信贷人员真正增强合规意识，提高制度执行力。
四是开展丰富多彩的合规文化活动，通过简报、宣传栏以及给每位员工通过手机发送合规信息等方式，开展合规文化宣传，定期组织以推进合规文化为主题的征文和演讲比赛等活动，在辖区内营造合规文化氛围，将合规文化潜移默化的变为员工的自觉行动。
让合规文化深入人心，让合规变为自觉行动，必须要抓好以\\r下几个环节：一是从领导做起，带头合规。
银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规应从高层做起。
当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。
”对领导带头合规、发挥表率作用提出了明确指示，加强各级领导对合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者、策划者、推动者，才能真正带动员工将合规文化深入人心。
二是主动合规，全员参与合规文化。
从基层员工入手，加强合规教育、宣传，完善合规质量考核，引导员工正视合规文化建设的科学性、重要性，不断提高全体员工对合规文化建设重要性的思想认识，强化“合规操作、防范风险”、“合规人人有责”、“积极合规，主动合规”的理念，使员工在实际工作中自觉从我做起，按章办事，相互监督，共同促进业务发展。
三是部门协作，齐抓共管合规文化。
界定合规部门与其他部门的职责分工和合作，明确合规部门与其他部门的权利与义务，实施有效沟通与合作机制。
树立“合规促发展”、“合规创造价值”的理念，将合规文化潜移默化地变为各部室、各员工的自觉行动，使员工执行制度的自觉性、防范合规风险的意识日益提高。
\\r总之，坚持以人为本，通过合规文化管理，加强沟通和协调，强化内控建设，创造一种民主和谐的内控环境，使全体员工认真履行岗位职责、养成自觉合规操作及遵纪守法的良好习惯，对于推进各项业务稳步、稳健发展有着至关重要的作用。
（ 孙秀斌 ）\\r齐河县农村信用合作联社
关于银行合规建设的建议
呵呵 建议如 (一) 商行应树立全面合规建设理念 首先规制度内仅应重视专业性，更要兼顾全面性。
根据监管要求，合规的“规”，既包括对现有的外部法律法规、行业准则和自律组织的规定，也包括银行内部的规章制度。
也就是说，商业银行的合规建设，属于广义的范畴，相对于合法而言，范围更广，要求更高，既要合“外规”，也应合“内规”。
因此，银行同业不仅需立足金融机构的特殊角度，强化专业性的合规制度建设；也要从企业管理角度重视规章制度设置，建立完备的合规制度体系。
从合规建设内容角度，商业银行应重视全面性，不仅要涵盖所有业务、各后台部门、各分支机构，更要涵盖全体工作人员；不仅重视专业合规，还应涵盖非专业合规。
其次，合规管理体系应注重完整性。
合规管理体系从内容角度，表现为商业银行企业管理、日常经营管理合规和员工执业行为合规等多方面内容的有效整合；从执行力角度，合规管理应涉及商业银行决策、执行、监督和反馈等不同工作环节；因此，合规建设及管理应成为商业银行全行的工作，而不仅是合规部门及其高管的任务。
目前，很多商业银行的合规管理并没有实现自上而下、完全渗透到全部日常经营和管理中的理想状态。
主要表现为：事前决策和事中执行的合规抓得紧，而事中监督和事后反馈环节的合规力度相对较弱；侧重预先的风险防范，但对于合规绩效考核、合规问责制度、诚信举报制度等需持续改进的后续制度建设体系，相对弱化甚至不完整；合规管理的长效机制建设工作有待深化。
（二）商业银行应注意法律与业务人才在合规管理工作中的的协作 根据银监会监管要求，银行合规管理人才需要具备“多面手”的特点，即法律知识和银行专业知识并重。
合规管理人才既要理解法律内涵，也应了解本行业务，需要具备较高的综合素质。
笔者认为，这一要求，也反映了合规与合法的关系，银行合规内含了对合法性审查的要求，合法是合规管理的基础。
银行要做好合规管理工作，就必须重视法律人才与业务人才的相互融合、充分协作。
只有这样，才有可能形成具有高度执行性的全面合理合规管理机制。
目前，某些商业银行依然处于法律与合规部门分设状态。
法律部人员主要由法律专业人士组成，一般负责诉讼与合同条款的审查，基本属于银行合规管理的事后处理部分。
合规部门的员工基本由风险控制部、业务部门的金融专业人员组成，这些人员普遍具有业务专业知识强，而法律常识相对欠缺的特点。
也有的银行虽然部门合设，但法律人才与业务人才的分工也依然过分清晰，与部门分设环境下的工作效果类似。
在这种模式下，合规建设与管理人员，既要判断业务是否符合法律法规的规定，又要判断是否符合行业的规则、自律规则和内部制度。
从人力资源合理配置角度，形成对金融专业人员的法律素质要求高于法律专业人员的不合理状态。
上述工作模式，将“合法”，这一合规管理的基础工作安置在合规建设的后期，导致银行实务工作中，合法性判断与合规性审查难以有效对接，不利于提高银行整体工作效率。
（三）商业银行应优化合规监管机制，实现全行协作合规监管效果 要实现合规管理的最佳执行效果，需要商业银行全行协作，各有侧重，建立合规管理的层层防线，提高合规风险的管控能力。
要达到上述效果，要求银行合规监管制度建设细化，实现责任和义务的统一。
从合规制度建设角度，商业银行的分支机构及其部门业务负责人，普遍被赋予了对其管辖范围内经营活动的首要合规监管职责。
但在实际工作中，很多业务主管人员只履行合规监管报告职责而弱化合规监管的初步识别任务。
究其原因，从合规监管机制角度，合规部门是负责合规性审查的最终机构，业务主管人员并不是合规监管的主要负责者。
业务主管经常因更重视商业机会而从某种程度上忽略了合规责任的履行。
（四）商业银行应重视合规人才的培育和发展 银行业务创新是银行业摆脱同质化竞争，进行市场拓展和提升竞争力的重要途径，而这也对合规建设和管理工作提出更高的要求。
合规管理人员能力不足，导致其对合规风险的判断难以把握：一方面因忽略风险而埋下风控隐患，另一方面又可能因过分夸大风险而影响本行的发展。
从这一实务角度，对银行合规人员提出比银行监管机构更高的要求，除具备法律、业务知识以外，还要求其具有很好的学习和领悟能力。
合格的合规工作人员，应能够做到及时、正确把握法律、规则和准则的最新发展动态及其内涵，分析其对银行业经营的影响，并及时提出规避风险的解决方案或建议。
目前很多商业银行的合规人员水平有很大提高，但依然难以满足上述要求，因此，商业银行应重视在合规人才的吸收、培养方面加大投入。
（五）利用合规管理电子化加强执行力 很多商业银行虽然建立了成型的制度、流程，但依然存在执行难现象。
例如，按照商业银行的相关制度，要求借力中介机构必须采用竞标的方式，而实际操作中，往往流于形式甚至忽略此步骤，最终导致制度形同虚设，只是增加了行政管理成本。
针对上述情况，商业银行可以考虑利用合规管理电子信息技术平台的支持，降低人为干预等因素的负面影响。
通过信息化途径，建立融合制度检索、合同审查、授权管理、合规互动问答、合规讲堂、监管动态、反洗钱监控等工作为一体的合规管理电子信息化系统，既促进了业务部门和合规管理部门之间的流程化配合、衔接，实现了银行内部实时互动与合规管理的可持续改进目标，又对加速银行的运营模式由部门银行向流程银行的转变起到很好的促进作用。
如何开展合规建设提升年提出合理建议
做好管理合规性，应下方面入手： 1育合规文化，树立财会人员合规经营。
2、全面梳理制度，构建财会合规机制和风险防控机制。
3、注重队伍建设，强化会计制度执行力。
4、落实违规问责，提高财会监督检查风险防控效果。
财务管理合规性指的是财务管理应遵守法律法规要求。
合规三大职能是什么
1、宏观的，政策性的督导，把控，识别职能， 协助合规总监拟定公司合规方面的政策、原则和程序; *识别和评估与公司经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审查，识别和评估新业务的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险; 督导公司对合规风险采取必要的控制措施，并持续跟踪公司合规风险的变化情况; *对公司各项政策、规章制度、操作规程、重大决策、新业务和新产品方案等组织合规审查，出具合规审查意见，并督促各业务部门对各项政策、规章制度、操作规程进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作规程符合法律法规及监管部门政策的要求; *组织合规检查，出具合规检查报告;对出现违规的事项或隐患出具整改意见书，并跟踪整改的落实情况，对整改情况出具验收报告。
2、员工的素质，企业文化的培养、培训、组织，落实功能， *组织合规培训，包括新员工的合规培训，以及在职员工的持续合规培训; *对公司员工开展合规文化教育工作，进行合规文化建设，推行主动合规、合规创造价值的合规理念，提高员工的合规意识; 3、契合法律，促成合法办企业的功能， *持续关注法律、法规和监管政策的最新发展，正确理解法律、法规和监管政策的规定及其精神，准确把握法律、法规和监管政策对公司经营的影响，为管理层、业务部门、管理部门提供法律咨询; *负责处理公司各部门、各分支机构的违规举报工作; *组织实施反洗钱制度; *实施充分且具有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查;对各部门运作及业务流程进行检查; *负责通过合规风险管理信息系统对相关业务的合规性实施监控与检查; *保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况; *监测员工执行法律、法规、准则和职业操守情况，并对违规行为进行查处; *完成合规总监交办的其他事宜。
