金融理论与实务的心得体会怎么写
如何写好心得体会和读书笔记 这种是活动记录而不是心得总结.基本来说用处不大.我基本看了每一个参加活动的写的心得体会,有自己内容的不超过30%,心得不再多而在于你感悟或理解了哪点.原来写的一篇写心得的心得.我们在读书听培训演讲后写的心得体会和读书笔记是个人知识管理中的一个重要内容,它帮助我们将显性的知识转换为隐形的知识以指导我们更好的去实践.博学之后是审问和慎思,而心得正好兼顾了审问和慎思的双重功能.写心得是很好的知识的吸收和转换的过程.对于写心得如何达到应有的效果,需要从以下几个方面进行综合考虑和实践.审问之 写心得最没有效果的就是将培训的内容或书上的内容原封不动的照搬或摘录过来.要写好心得首先要做的就是用自己的理解的话语重新来叙述你学到的内容,通过这种复述可以加深对你看到或听到知识的理解.复述完成后就要考虑整个内容上是否有不清楚地方,如果存在不清楚的地方还需要重新回过头来搞清楚和明白.我们在平时培训中的发问也需要基于这个思路,对于演讲者讲的内容要通过提问题的方式进行细化和明晰,对于我们关注的课程即使演讲者再出色,我们也应该能够提出自己关注的问题来.慎思之 审问的过程往往是在培训过程中或读书的过程中顺带完成的,而慎思的过程则需要花费更多更多的时间.慎思的重点是我们新学到的内容要和我们的原来的知识结合起来,要和我们过去的实践结合起来,只有这样显性的知识才能够转换为隐性的知识.同时慎思的过程一定是一个批判吸收的过程,知识的实践一定不能脱离了实践,环境和我们自身的各种特点.慎思的过程就是要搞清楚哪些是适合自己的知识,哪些虽然适合他人但是不一定适合自己.而这个过程正好是明辩之的过程,吸收知识的过程一定是辨证的和批判的.写作模式 心得的写作模式没有固定的方法,只要达到了有所思,有所悟,就算达到了目的.写心得的过程正好也是我们归纳整理已有知识的一个过程,只有把自己的知识体系整理清楚了,后面的实践和知识应用才可能灵活.1.我听到或读书读到了什么内容?2.这句话用你理解的方式进行复述.3.原来是否有该观点类似的知识.4.原来是否有基于该观点的相关实践.5.该知识或观点好的方面或待需要进一步论证方面.6.该观点对自己后续工作和生活的指导意义.
财政与金融的心得体会
财政与金融学习心得 财政与金融这门课程讲述了金融财经的基本业务和理论知识,下面是财政与金融学习心得，希望大家喜欢。
篇一：财政与金融学习心得 4月21日下午，我参加了中心组理论学习，只要针对财政等相关问题进行了进一步的阐述与讲解，通过培训感觉主要的体会有以下几个方面： 领导重视，学习积极性高。
这次学习很有必要很高，同时给我们培训讲课的老师水平也很高。
短短的学习给我的感觉是，收获颇多。
从整个学习过程来看，感受到了自身存在的不足，也更进一步地突显了本次培训对我而言的重要意义。
首先，加强财政理论的学习和及时跟踪中国财政改革与发展的实践。
从财政学的课程定位这个角度来看，提到立足中国实际，努力反映财政体制改革的实践进展和理论研究成果，实事求是地探讨社会主义市场经济中的财政理论和实践问题，要不断地加深自己的理论知识学习，并不断将前沿科学的发展引入到教学中来，充分的做到在理论知识的学习基础上去分析和解释财政问题和现象，提出有益的对策。
其次，梳理财政的逻辑关系，联系财政的实践使我更进一步地了解了财政学与后续财政的关系，通过沟通认识到在对同一块内容的讲解上，哪些应该更加侧重一些。
重点强调的部分要与实践的结合，精选内容，以恰当的方式突出重点和难点。
再次，注重对财政问题和财政现象分析和运用能力的培养。
随着我国经济改革的不断深入，就业形势越来越严峻。
应该注重对能力的培养，而不是单纯的将有限
谈谈你对学金融学这门课的体会和理解
经过在校时间对金融学课程的学习，我深刻感觉到金融学在日常生活中有很大的用处，是我们生活处处都会用到的知识。
尤其金融学的研究范畴在经济生活中具有极端重要性。
现实生活中的各种问题均需要通过学习《金融学》来取得科学的认识。
学习《金融学》可以为深入学习经济类各专业课程奠定理论基础。
金融学专业教育中统帅性的基础理论课，是教育部确定的11门“财经类专业核心课程”和“面向21世纪经济、管理类核心课程”之一，是金融、财政、工商管理和会计学等专业的必修课，其它相关专业的选修课。
金融学的基础知识以马克思主义基本原理为指导，系统阐述货币银行的基本理论、基本知识及其运动规律，客观介绍世界上主流金融理论和最新研究成果、实务运作的机制及最新发展，立足中国实际，努力反映经济体制改革、金融体制改革的实践进展和理论研究成果，实事求是地探讨社会主义市场经济中的金融理论和实践问题。
（一）使我对货币金融方面的基本知识、基本概念、基本理论有较全面的理解和较深刻的认识，对货币、信用、银行、金融市场、国际金融、金融宏观调控等基本范畴有较系统的掌握，并且深刻的掌握了观察和分析金融问题的正确方法，培养出我们独立辨析金融理论和解决实际问题的能力。
这对将来的工作当中面临的各种情况可以有深一步的了解，以便有更好的处理方式。
（二）提高了我在社会科学方面的素养，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础。
这门课程采用宽口径的金融理论研究范畴，可以理解为：凡是涉及货币供给、银行与非银行信用、以证券交易为操作特征的投资、商业保险、以及以类似形式进行运作的所有活动的集合，是宏观金融和微观金融、传统金融与现代金融的聚合体。
金融学是一个有内在联系的有机整体。
货币、信用、金融机构是金融学的基本支柱。
金融市场是金融要素的活动空间。
金融总量与调控监管涉及金融学的各个组成部分，是金融学中最重要的内容之一。
开放经济条件下国际金融关系是最基本和最重要的经济关系。
总之，金融学的知识让我体会到很多实用的知识，可以在日常生活中更好的处理所出现的事件，使我深深的感受到知识的重要。
随着信息化社会，学习化社会的形成和知识经济时代的来临，教育正在经历深刻的变革，远程开放教育应运而生。
通过参加远程开放教育的学习，促使我的学习观念有了很大的认识，主要有以下体会：一、虽然面授时间少了，自主学习的要求高了，但通过这种新的学习形式，可以提高自己的学习能力。
二、在信息化社会中，人们生活工作环境的变化越来越快，需要面对不断出现的新知识、新技术。
一次性的学校教育，越来越不能满足个人终身的社会需要。
只有不断学习，才能跟上生活、工作的节奏。
因此，人们越来越认识到，终身学习将伴随自己的一生。
三、现代远程开放教育为所有求学者提供了平等的学习机会，使接受高等教育不再是少数人享有的权利，而是个体生存的基本条件。
教育资源、教育对象、教育时空的开放，为大众的终身学习提供了可能性。
四、接受教育不光是学习知识，还要学会学习，为以后继续学习培养良好的学习习惯，掌握必要的学习技能。
学会利用现代信息技术进行自主学习，对今后不断地获取知识和提高教育层次将是非常有益的。
以上仅为个人对远程开放教育学习的一些浅薄之见，还没有形成一定的理论高度，在今后的工作中还需要加强学习，不断充实自己。
初探金融学有感我利用了一个周末的时间仔细阅读了第一章的四篇阅读材料，这四篇文章分别从金融与现实的联系，金融的前景以及粮食金融和石油金融这两个新兴的金融的衍生物对金融学这门学科进行了详细而全面的介绍和扩展，由于以前对金融，特别是股票市场知之甚少，了解程度几乎为零，因此，读了这几篇材料，我觉得自己还是很有收获的。
最大的收获就是对于金融有了更加直观与深入的认识。
由于几乎是第一次接触以科学术语出现的“金融”，而书上略显晦涩的定义使我通读一遍之后还是没弄明白这门课到底要学什么，或者说没有搞清楚这门课学了之后有什么用。
读了这几篇文章，我觉得它拉近了因为教材而让我对之望而生畏的“金融”二字与我的距离。
比如季老师的《让我们一起认识金融》这篇文章，它用通俗易懂的语言将金融与我们在日常生活中司空见惯的“钱”相联系，短短一两千字，将金融体系的五大功能，即支付清算服务、媒介资金融通、管理风险、信息处理和公司治理描绘得很清楚，让我感觉到金融并不只是一门科学，它更是每个老百姓日常生活中密不可分的一部分。
第二个收获就是通过阅读这些文章，我认识到学习金融学对于一个主修经济学的同学来说是非常必要的。
读了这些文章，我觉得一些问题虽然可以用我们已经学过的微观经济学和宏观经济学去解释，去分析，但是缺少与金融学的联系，得出的结论就是不完整的。
比如陈淮老师的《规避石油风险抛弃“鸵鸟”战略》，文章指出，我国石油安全面临的首要威胁是价格风险，因此就需要我们把石油安全与金融安全联系起来，建立在银行系统支持下的“石油金融”体系，这样才能充分发挥金融体系的管理风险作用，转移风险，分散风险，最终制定出战胜市场的战略。
再如董振国老师和王春雨老师的《影响粮价的“非农因素”》，如果单纯按照微观经济学的知识去分析，我国去年夏季粮食丰收，那么粮食价格就应该下降。
但是事实却与之恰恰相反，粮食价格仍在步步上涨。
这篇文章告诉我们，“粮食金融化”是重要的一个原因。
受美国次贷危机等影响，以股票、房地产为代表的资产价格在全球范围内都在快速下跌，特别是在新兴市场国家，资产价格更是出现暴跌。
因为股票与房地产市场的下跌，全球范围内规模巨大的热钱把投机重点转移到石油和粮食上来，从而导致石油和粮食这两项影响着人类衣食住行的商品价格不断上涨，使全球面临着严重的通货膨胀危险。
上述都是金融学所研究的领域，只有学好金融学，我们才能对社会的一些至关重要的热点问题，比如上文提到的石油问题，粮食问题等问题有一个清醒而透彻的认识，这对于我们每一个大学生，特别是学习经济学的大学生都是十分必要的，甚至可以说是不可或缺的。
最后，阅读这些材料还使我觉得金融学是一门很难学好的课程。
之所以这么说，是因为它包罗万象，粮食，石油，信息技术，都跟金融有着千丝万缕的联系。
其次，金融学还是一门前沿学科，它“与时俱进”，正如季老师在《让我们一起认识金融》一文中开头所写的那样：“当今社会，金融已经广泛渗透到社会经济生活的各个方面，微至老百姓的日常生活中，金融自身也在不断创新中深化和扩张，不要说普通老百姓，被越来越多的金融服务搞得眼花缭乱，就是我们这些长期从事金融教学、科研的学者和那些在实际部门工作的同志，对不断扩张的金融领域也都大有望洋兴叹之感。
”对于我们初涉金融领域的大学生来说，这无疑是一种挑战。
不仅如此，金融学还是一门理论性很强的学科。
季老师的另一篇文章《“金融学”的深化：范式转变与信息技术》回顾总结了结构范式主导“金融学”的历史，并阐释了结构范式所遇到的危机，最后论证了功能范式的“先进性”，并解释了原因，即信息技术对金融的革命性影响。
这一系列科学而富有逻辑性的过程使我觉得，研究金融学要有扎实的知识基础和敏锐的思考能力，因此想要学好这门课，还需要我们在平时多读书，下一番功夫。
求一篇对于“金融管理与实务”专业的认识或期望
政治经济学、西方经济学、财政学、货币银行学、投资学、国际金融学、证券投资学、保险学、商业银行业务管理、中央银行学、投资银行理论与实务等。
1、政治理论主要学习马克思主义哲学、思想、理论、法律基础知识等内容，要求学生通过学习，懂得马克思主义、思想、理论、“三个代表”重要思想的基本原理，树立正确的世界观、人生观、价值观，要求学生学法、懂法，并能自觉守法，做适应社会主义和市场经济需要的有理想、有道德、有文化、有纪律的合格人才。
2、思想品德课（职业道德修养）主要学习思想道德修养、职业道德的本质和构成、形成主要规范等内容，要求学生通过学习，遵守社会主义道德规范，讲究社会公德，养成良好的职业道德，3、演讲与口才讲授演讲与口才的基本方法和技巧，着重进行演讲与口才训练。
4、高职英语掌握日常的基本单词、短语，能熟练运用英语进行基本会话和写作，能阅读一般性英语书刊，达到国家英语二级标准。
5、计算机应用基础及应用讲授计算机的一些基本知识，Windows操作系统、文字处理软件Word、表格制作软件Excel等，使学生具备运用计算机进行熟练操作的能力。
6、体育通过体育教学，使学生达到一定的运动技能及相关理论知识，养成一种锻炼身体的良好习惯，增强体质。
7、高等数学本课程学习高等数学中的微积分、矩阵线性方程组、概率统计初步等内容。
加强数学基础知识的学习和基本能力的训练，提高学生的逻辑思维能力、空间想象能力以及用数学知识分析和解决实际问题的能力。
8、商务礼仪主要讲授在商务活动中礼仪、礼节。
☆教学特色：大量采用案例教学，理论与实践密切结合，注重学生实务操作能力的培养。
注重运用现代化的教学手段,各门课程均使用多媒体课件。
为了适应网上金融发展需要,特别注重学生计算机和网上个性化服务的教学。
金融管理与实务专业生的知识和能力1．掌握金融学科的基本理论、基本知识；2．具有处理银行、证券、投资与保险等方面业务的基本能力；3．熟悉国家有关金融的方针、政策和法规；4．了解本学科的理论前沿和发展动态；5．掌握文献检索、资料查询的基本方法，具有一定的科学研究和实际工作能力。
培养目标本专业以“优质银领”为专业人才培养目标，以证券公司、银行订单式人才培养为载体、以银行、证券真实业务环境、真实业务流程为背景实行全真化教学，通过聘请证券公司、银行业务骨干人员参与专业课程教学与实践指导等途径与金融行业深度融合，培养高素质技能型金融人才，成为现代金融机构一线柜员与客户经理人才培养的摇篮。
学生毕业后，主要在商业银行、信用社、邮政金融机构、证券公司、保险公司以及相关中介机构从事一线岗位的业务操作和管理工作。
与专业对应的职业岗位主要有: 银行出纳与储蓄工作员；银行信贷工作员；银行客户经理；保险经纪人；保险代理人；证券交易前台服务员；证券大户室管理员；证券经纪员；证券分析与投资员；证券会计工作人员；基层单位的会计员、出纳员、统计员。
6本专业主要开设点钞知识、货币银行学、商业银行业务、网上金融与电子支付7主干学科经济学主要课程：政治经济学、西方经济学、财政学、国际经济学、货币银行学、国际金融管理、证券投资学、保险学、商业银行业务管理、中央银行业务、投资银行理论与实务等。
主要实践性教学环节：包括课程实习、毕业实习等，一般安排6周。
培养目标[1]本专业培养具备金融学方面的理论知识和业务技能，能在银行、证券、投资、保险及其他经济管理部门和企业从事相关工作的专门人才。
培养要求本专业学生主要学习货币银行学、国际金融、证券、投资、保险等方面的基本理论和基本知识，受到相关业务的基本训练，具有金融领域实际工作的基本能力。
金融管理与实务这个专业有多个培养方向，看你是选择哪个方向。
不过现在大多数院校开设的金融理论与实务都是金融理财方向的。
我把主要的专业培养目标和专业主干课程跟你介绍一下吧
金融管理与实务培养目标：本专业培养具有宽厚扎实的经济金融基础理论和基本知识，掌握投资理财的业务技能和方法，具有较高的外语和计算机运用水平，具有较强的创新意识和社会适应能力，能够开发、设计、组合和运用各种金融工具，能够适应金融机构、企事业单位和个人的投融资策划、资金运营和金融风险管理工作需要的应用型高级专业人才。
本专业主干课程：微观经济学、宏观经济学、会计学、统计学、经济金融法规、货币金融学、财政与税收、理财学、国际金融学、商业银行业务与经营、证券投资学、保险学、金融会计、投资银行学、证券投资技术分析、期货与期权、公司金融等国际金融培养目标：本专业培养具有宽厚扎实的经济金融基础理论和基本知识，掌握金融专业的业务技能和方法，熟悉国际经贸和国际金融惯例，具有较高的外语和计算机运用水平，具有较强的国际意识、创新精神和社会适应能力，能够从事金融机构的日常业务，以及公司、个人的投资、融资策划、经营和管理工作的应用型高级专业人才。
本专业主干课程：微观经济学、宏观经济学、会计学、统计学、国际经济法、货币金融学、财政学、国际贸易学、国际金融学、商业银行业务与经营、证券投资学、保险学、金融会计、国际结算、外汇经营实务等。
从经济学角度，其中涉及到权衡取舍，希望以上信息能帮助你选择到最适合与自己的专业
社会保险理论与实务学习心得,2000字~~~
一、走向２１世纪的中国金融科学 世纪前夜话金融，就应该考虑走向２１世纪的中国金融科学。
任何科学都有其发展的阶段性，有明显的时代特点，或者说会打上所处时代的烙印。
我们需要揭发其发展趋势。
但科学又是一个发展过程，是滚动式向前发展的，我们只能完成历史赋予我们而我们也有条件去做的事情。
我们要在发展市场经济的过程中，在全社会普及金融知识，提高相当一部分人的金融科学水平，急需建立的是面向２１世纪的鳔胶完整的金融科学体系。
首先遇到的就是关于金融学科的定位问题。
目前理论界一般将经济学作为一级学科，据此，金融学就是二级学科。
按照钱学森同志的见解，金融学是同政治经济学并列的一级学科，那它下面就是二、三、四级等等。
为此，就要回顾一番，追根究底。
一是，金融学是不是一门科学
多年来一直就是模糊不清的问题。
一些人承认它是一门科学，但很少或没有人把金融学作为一门学科进行深入系统研究。
只研究金融学下属分支课题，而对它的学科整体，如：它的内容、特点、结构和规律，它的发展演变过程，它与其他学科的关系等等，没有或很少研究。
似乎有点舍本求末之嫌。
一些人同样研究金融领域理论与实践问题，但不承认或无视金融学这样一门科学。
突出的矛盾，表现在一些高等院校，金融专业的基础理论课，讲的是金融科学内容，教材却是货币银行学。
现有货币银行学教材上百部，内容却未超出金融学的范畴。
二是，要看中国金融学科的演变。
从不同时期看： 1、解放前，货币银行学作为西方经济学的一门学问，随着现代银行等金融机构的进入，也传入中国。
2、解放初期，金融学或金融科学作为一个完整的概念而正是提出。
１９５０年中国金融学会的成立，是重要标志。
但一些主要院校仍以货币银行学进行教学，从苏联引进了黄皮书“资本主义货币流通与信用”，“社会主义货币流通与信用”等教材。
3、六七十年代，受“左”的思潮影响，金融理论研究被设置种种禁区，研究活动几乎中断。
4、七十年代末期以后，金融理论研究逐渐恢复，突破各种禁区，学会恢复活动。
院校教学在内容上趋于一致，合流（虽然仍为货币银行学），金融科学作为一个新兴的学科独立出来。
5、八十年代中期，钱学森等学者提出“金融经济学”的概念。
认为金融学是技术理论科学，金融经济学是基础理论科学，是与政治经济学、生产经济学并列的综合性社会性的金融学科。
当然，这些研究还在进行之中，但很难说金融科学体系是否已进入一个新阶段，这个问题还有待于进一步论证。
三是，金融学主要包括： 1、金融基础理论的研究。
2、金融体制与金融方针政策的研究。
3、金融业务技术的研究。
4、金融历史的研究。
不管怎么说，现代市场经济条件下，金融科学应当是一个宝塔型的科学体系，金融学或者叫金融经济学，是在宝塔的最顶端，底下有货币学、专业金融学，部门金融学、金融市场学、金融史以及保险学等等。
随着金融深化，金融创新，金融衍生商品或工具的发展，这些学科下面还可以不断的细分。
金融学科定位还有一个重要方面。
就是它是致用之学，道理要讲透彻，学了要用得上，能指导实践解决实际问题。
我们金融学科建设的现状从总体上来说是落后的。
谈不上有完整的学科体系，因此社会上居民中金融知识贫乏并不难理解。
而且与实际结合不仅甚至脱离实际，以致有些人在金融专业毕业了还上不好岗，上了岗也不能做到理论与实践紧密结合。
金融学，按传统的词义解释，应该定义为与银行有关的学问，或者定义为货币资金的融通的学问。
包括货币银行学，货币经济学，金融管理学理论基础理论。
二、努力建设中国的金融科学 中国金融改革与金融发展已经走过了十八个年头，经历过很多艰难曲折，也取得过辉煌的成功，积累不少的正反两方面的经验教训，为当前的理论研究和经验总结提供了广泛素材。
中国当前金融改革与发展又到了一个新的历史关头。
既要看市场经济发展的历史潮流已经势不可挡，特别是扩大对外开放方的形式正在提出严峻的挑战，又要看到传统旧体制的矛盾还在加深，潜伏着严重的危机，这些都对当前的金融理论研究提出了紧迫的任务，要求中国金融学子为之奋起，为之努力。
一是，构建迈向２１世纪的中国金融理论科学体系，首先必须要有明确的方向和任务。
这就是要以马列主义，思想，特别是建设有中国特色社会主义理论为指导，借鉴国外金融科学的有益成果，在对传统金融学深刻反思的基础上，对中国金融发展与改革的时间经验进行全面系统的科学概括，从而形成中国金融科学体系。
二是，要有一个明确的定义范围。
上边已经提到，根据中国金融的历史和现状，理论知识和经验的积累，以及金融政策和金融发展的突破，借鉴国际的经验，可以对中国金融科学的定义提出两个基本原则： 1、要以中国的金融制度和理论实践作为基本的研究对象； 2、至少应该包括货币银行学，货币经济学和金融管理学三门基础理论。
金融科学显然有很强的基础理论特点，但是在经济类学科的分类中，仍然只能属于应用经济学。
作为一门应用类经济学，自然可以也应该包括明显的国别特点。
所以，中国的金融科学当然你要以中国金融的历史和现状、中国金融改革的发展作为基本的原理和规律，而是还要对世界各国金融发展中共性的，特别是发达国家的先进管理经验，实行拿来主义，为我所用，加快中国金融科学的发展，服务于中国的金融改革和金融发展的事业。
三是，中国金融科学体系的基本内容。
一个主题：（社会主义）市场金融学。
内容主要是论述有关社会主义市场经济下货币、信用、金融市场、银行及其他金融组织的基本理论。
七个支柱（分支），即： 1、金融市场学：包括货币市场学、资本市场学，还可以进一步细化； 2、银行管理学：包括中央银行学、政策银行学、商业银行学、合作银行学； 3、非银行金融学：包括投资学、信托学、保险学、租赁学等； 4、对外金融学（国际金融学）：包括国际收支学、外汇学、外债学、利用外资学； 5、重点阐述半殖民地金融向新民主义金融转变，新民主义金融向社会主义金融转变，社会主义计划金融向社会主义市场金融转变； 6、金融学说史：重点反映建国以来历次金融理论问题的讨论； 7、金融技术学：包括银行会计学、银行财务学、金融统计学、金融稽核学等。
四是，金融科学分类。
金融科学是一个学科群。
金融学科群如果按门类划分，大体由五类学科组成： 1、金融基本理论学科即金融经济学。
大家都知道，金融经济学是钱学森先生于１９８７年提出来的，它着重研究基本理论问题，诸如：金融经济活动目的，金融基本规律，金融运行规律，金融活动效益等。
金融经济学处在金融科学体系的最高层次，对其他层次的金融学科研究有指导作用。
2、应用金融学。
它是应用金融经济学的基本原理研究金融领域一般理论问题的学科。
主要有货币学、信用学、中央银行学、商业银行学、保险学、国际金融学等学科。
3、金融业务类学科。
主要研究金融业务领域操作原理的学科。
主要有金融会计学、金融稽核学、金融市场学、金融统计学、金融调研学、金融管理学、金融服务学、金融思想政治工作学、金融纪检监察学等。
4、交叉类金融学科。
主要是应用其他学科原理研究金融领域问题而形成的学科。
主要有金融领导学、金融人才学、金融社会学、金融文化学、金融科计学、金融信息学、金融数学、金融应用文写作学、金融环境学、储蓄心理学，还有“老三论”和“新三论”在银行的应用等。
5、金融史学类。
主要有中外金融史，中外金融思想史、钱币学等。
谁能给我提供主流经济学派货币金融理论用于实践的实例和启示
20世纪西方货币金融理论研究的简要回顾与述评 --------------------------------------------------------------------------------作者：王广谦 (中国经济史论坛于2004-6-7 23:05:16发布) 阅读3843次20世纪，世界各国经济发展的特征之一是货币金融在经济中重要性日益增强。
在20世纪结束之时，除极少数国家之外，金融已成为经济运行和发展的核心。
与此同时，经济学家对货币金融问题的研究热情也超过了以往任何一个时期。
翻开目前的西方经济学教科书，可以发现对货币金融问题的研究，已成为整个经济学理论体系和框架结构的重要支柱。
不仅如此，经过20世纪的发展，货币金融学科作为经济学中的一个分支学科已经奠定了其相对独立的发展基础，确立了重要的学科地位，建立了相对完善的研究体系和基本框架，指导着现实的经济运行。
为了较清晰地了解西方货币金融理论发展的背景及理论和政策主张的内涵，把握西方货币金融理论研究的未来发展走势，并通过理论发展控寻金融发展的内在规律，在世纪之交回顾一下近百年西方货币金融理论发展走过的历程，应该说是极为必要的。
一、1900年前后西方货币金融理论研究的基本状况 在回顾20世纪西方货币金融理论所取得的重要进展之前，对该领域在历史上的发展及上一个世纪之交西方学者在这一领域的研究状况作以简要概括，应该是逻辑的起点。
（一）货币金融理论逐步发展为相对独立的学科体系 从历史发展的进程看，对货币金融问题的研究，应该说在古代先贤哲人那里便已开始了，但在政治经济学（或经济学）作为独立的学科诞生之前，这方面的研究主要是与哲学、伦理学、政治学等学科融合在一起，体现在思想家内容丰富的著作中。
如古希腊哲学家柏拉图（Platon，前427-前347年）在他的《理想国》和《法律论》两部著作中，就曾对货币和高利贷问题进行过专门的论述；古希腊另一位伟大的思想家亚里士多德（Aristoteles，前384-前322年）在他的《政治论》和《伦理学》著作中也曾多次讨论过货币和高利贷问题，并对货币流通、价值形式和信用的基本原理进行了深入的分析。
古代思想家对货币、信用问题的分析在货币金融思想史中具有开端的意义。
政治经济学或经济学在西方形成为相对独立的学科大致是在15-16世纪，也就是在资本主义制度开始确立的时期。
在此之前，由其社会性质和经济发展水平所决定，经济学还不可能成为独立的学科。
15-16世纪，西欧的封建制度开始解体，资本主义制度快速成长，小商人和手工业者开始独立出来，自然经济迅速向商品经济转变，资本的原始积累以各种方式在加速，社会生活中经济力量的主导地位日益明显。
与此同时，学术研究中对经济问题给予了前所未有的关注，政治经济学或经济学开始从哲学、伦理学、政治学等学科中相对独立出来。
在政治经济学或经济学开始走向相对独立的过程中，最初的也是最有影响的是被称为重商主义的经济学。
重商主义对经济问题的研究已不是像前人那样主要放在哲学和政治学著作中，而是把经济问题作为一个单独的范畴来研究。
1615年，盂列克钦写作了《献给国王和王后的政治经济学》一书，这是历史上第一次使用政治经济学这一概念。
托马斯·孟于1664年出版了《英国得自对外贸易的财富》，该书被称为重商主义的圣经。
虽然重商主义者开始把经济问题作为相对独立的范畴来研究，但真正确立经济学作为独立学科地位的则是古典经济学的兴起。
古典经济学兴盛的时期是从17世纪60年代到19世纪中期，其代表人物在英国是从威廉·配第开始到李嘉图；在法国是从布阿吉尔贝尔到西斯蒙第。
最著名的著作有威廉·配第1662年发表的《赋税论》、布阿吉尔贝尔1695年的《法兰西详情》、大卫·休谟1752年的《政治论丛》、亚当·斯密1776年的《国民财富的性质与原因的研究》、李嘉图1817年的《政治经济学及赋税原理》、西斯蒙第1819年的《政治经济学原理》等。
威廉·配第被视为古典经济学的创始人，李嘉图则被称为古典政治经济学的集大成者，亚当·斯密既被视为古典经济学的大师，又因创立了比较完备的政治经济学体系而被看作现代经济学的开创者。
古典经济学兴盛的时期，也是资本主义制度确立的时期，经济自由主义是经济理论的主导思想。
在资本主义快速发展的过程中，货币、信用、资本的积聚和集中成为经济生活中的重要内容，新式银行的出现，银行券的发行与流通使金融在经济中的地位日益突出，因此，在古典经济学体系中，对货币、信用、利息、银行等问题的研究成为最重要的内容之一。
19世纪70年代，以法国的瓦尔拉斯、英国的杰文斯和奥地利的门格尔为代表的经济学家建立了从各个市场分析供求的微观分析方法，也称均衡分析方法，他们提出了边际需求的概念，认为边际需求决定要素价格，要素价格决定市场均衡。
马歇尔1890年出版了《经济学原理》一书，被认为是这一时期边际主义理论发展的集大成者，该书的广泛使用使微观分析成为主流。
该书也是第一次放弃使用政治经济学而采用经济学这一概念，这也标志着西方经济学的完全独立。
在边际主义兴起（有些学者称为西方经济学的第二次革命）之后，货币、资本市场开始成为经济学学科体系中的重要内容，货币金融理论便在经济学科体系中快速发展起来，并随着金融在经济生活中地位的上升而逐渐成为经济学科体系中最重要的支柱之一。
在20世纪初期信用货币广泛流通和货币金融关系与经济生活日益紧密地融合在一起之后，货币金融理论在经济学体系中的地位上升的同时，也逐渐形成自己相对独立的学科体系并在这个体系中得到更快的发展。
（二）20世纪初西方货币金融理论研究的基本状况 如前所述，对货币金融问题的研究，在古代先贤哲人那里即已开始，其思想体现在他们的哲学、政治学等著作中，所表达的主要是货币、信用问题的社会性和政治性等方面。
从涉及的内容看，主要包括货币、信用、银行等方面。
其中，在货币理论方面，研究的主要范畴有：货币的起源、币材、价值形式，货币的性质与职能，铸币与可兑换银行券，货币发行权、货币流通与货币制度，货币与财富的关系，货币数量与商品价格的关系等；在信用理论方面，有信用的起源、信用形式，利息的本质、利息率的决定以及高利贷问题；在银行方面，有银行的产生、职能，银行在经济中的作用，银行与货币兑换业和银钱业的关系，银行信用与商业信用的关系等；在国际经济关系方面，有汇率的决定、国际收支的平衡等。
这些内容就现在看来，有些已属于货币史、信用史、银行史的范畴，理论分析多有大致可以接受的结论，后来未有大的发展。
有些则成为后来研究的起点，并随着社会经济的发展不断扩展丰富起来。
19世纪末20世纪初，西方的社会经济体制发生了很大的变化，资本主义从自由竞争走向垄断，产业革命后生产力获得了极大的发展，科学、技术条件极大改善，经济空前繁荣。
与此同时，货币制度与货币体系也发生了重大变化，信用货币广泛流通，经济的货币化趋势日益明显，货币金融在社会经济发展中的地位和作用突出出来。
在这一时期，对货币金融问题的研究有两个特点极为突出：一方面，对历史发展中形成的货币金融基本理论问题有了重新认识和发展；另一方面，开辟了许多新的研究领域，采用了新的研究方法特别是微观分析法，形成了新的研究体系，研究内容大大扩展。
关于前者，最突出地表现在以下几个方面： 1.关于货币的本质与货币的职能 对货币的本质和职能的认识，是货币金融理论中最基本的问题。
早期的思想家研究经济和货币金融问题，大都是从此开始的。
对这个问题的看法，历史上大致有两种观点，即货币金属观和货币名目观。
货币金属观认为货币的本质是财富，必须具有实质价值，货币天然是贵金融，货币的职能便是储藏财富，交换的目的便是增加财富的储藏。
货币名目观认为，货币是一种价值符号，只是名目上的存在，其流通是由国家的权威规定的，由此货币的职能是充当交换手段。
到19世纪末20世纪初，西方学者已不是这样简单的看待货币了。
一方面，他们认识到生产的扩大和经济发展需要更多的货币，而货币不必限于具有实体价值的贵金属，于是有了银行券和纸币的流通；另一方面，学者们也认识到，银行券和纸币的流通也不能是无限制的，要有一定的价值储备作基础。
由此，对货币职能的看法也扩展到流通手段、计价手段和财富储藏这几个方面。
2.关于银行券和货币发行制度 19世纪末20世纪初，银行券已广泛流通，铸币流通已日益减少，并已呈现出纸币取代铸币流通的发展趋势。
因此，这一时期，对银行券流通和货币发行制度的研究已相当深入。
在此之前，银行券的发行已逐步统一到中央银行，对发行准备问题的看法也基本上取得一致，即根据经济发展需要提供货币，根据兑换需求保留一定比例的准备金。
此时对银行券和货币发行问题认识的一大突破是淡化银行券和纸币之间的区别，把二者和铸币统一起来考虑，这便为后来货币理论的研究开辟了新的研究思路。
3.关于货币数量与物价的关系 货币数量与物价之间的关系，在完全的金属货币流通体制下也是一个研究的焦点，早期的货币数量说便是很有影响的一种观点。
生产和商品流通规模变化不大而新的金银矿的发现使金银在短时间内的突然增加，货币数量的相对稳定而农作物的歉收等，都曾导致物价的波动，给货币数量说提供了支持。
19世纪末20世纪初，信用货币已广泛流通，货币数量与物价之间的正相关关系更加明显，因此对这个问题的理论分析和实证研究取得很大进展。
20世纪货币供求理论的发展基本建立在对这个问题的研究之上。
4.关于信用和利息理论 信用是一个古老的范畴，信用理论是货币金融理论中最重要的内容之一。
对信用在经济生活中的作用，学者们大都给予充分的肯定。
斯密认为，信用的作用主要有两条，一是节约资本家所必须保有的准备金和金银货币，二是可以把节约下来的准备金和社会流通的金银货币转化为生产资本，用于扩大再生产。
李嘉图认为，信用还可以通过资本的再分配，促进利润率的平均化。
约翰·穆勒认为信用能为有才干的人提供条件。
在银行发展起来之后，对银行信用的认识更加深化。
到19世纪末20世纪初，对于信用与货币量之间的关系、信用与物价之间的关系等都已有深刻的认识，并提出了调节控制信用量的必要性。
对银行提供信用的态度，历史上有两种学说即信用媒介说和信用创造说影响很大，前者主张银行应在接受存款的基础上提供放款，放款的数量决定于存款的数量，银行只是充当媒介的角色。
后者主张银行的放款可以超过存款，且能用放款的办法创造存款，银行提供信用的限制在于社会的真实需求。
到19世纪末，银行创造论的观点占据主导地位，理论界对于信用创造货币的机制已有相当深入的研究。
利息与信用是相并存在的古老范畴。
历史上对利息问题的研究一般是与信用结合在一起进行的。
最初的研究焦点在于利息的合理性及其界限问题，在资本主义制度确立以后，对利息的研究转移到利息率的决定上来。
19世纪末20世纪初新古典学派从资本的供给和需求两方面来分析利息率的形成和决定，提出了均衡利息论，成为20世纪利息理论发展的新起点。
回顾20世纪初期西方货币金融理论研究的基本状况，除了上述在货币金融基本理论问题方面有了重新认识外，更重要的是，这一时期还开辟了许多新的研究领域和新的研究方法，主要体现在以下几个方面： 1.对货币的研究不再局限于金银铸币，而是扩大到存款、商业票据等形式 历史上对货币问题的研究主要是指金属货币，到19世纪末20世纪初，中央银行发行的银行券和国家发行的纸币已广泛流通，由于转账结算体系的建立，银行存款明显起着货币的流通手段职能，商业票据的使用也节约了金属货币的流通。
学者们已看到银行存款、商业票据等与金属货币的联系，已把存款纳入了货币金融理论的研究范围，开始把存款看作货币。
20世纪货币金融理论的发展便是沿着这一思路展开的，并且随着货币形式的不断增加，对货币的研究开始分层次进行。
2.把货币供给与需求放在统一的框架内进行分析 在金属货币流通体制下，学术界对货币供求的分析基本上是分别单独考察的。
从货币需求方面看，主要是分析商品流通对货币的客观需要量；从货币供给方面看，重点考察的是货币是否足值以及从物价的角度判断货币是多还是少。
新古典学派兴盛之后，引入了边际分析方法，建立了市场均衡分析模型，把供给和需求纳入了统一的分析框架。
由此，对货币供求的分析也开始联系在一起，此时的研究重点则仍然集中在宏观方面，即统一框架内的总量分析。
3.对资本市场和证券交易的研究开始引起广泛关注 19世纪末20世纪初，资本主义经济在经过几百年的发展之后已达到相当高的水平，在这个过程中，资本市场和证券交易起了重要作用。
相应地，对资本市场和证券交易的研究也取得了重要进展。
当时的研究重点主要集中在资本市场的作用、证券交易的组织与运作原理等方面，也看到了资本市场与货币供求之间存在的内在联系，奠定了20世纪资本市场理论发展的重要基础。
4.国际货币体系成为理论研究的一个重要内容 19世纪末20世纪初，金本位货币制度虽然仍然是占主导的货币制度，但此时信用货币已呈现出即将取代金属货币成为主要货币的发展趋势。
经济的发展和生产与流通的扩大，使金本位制度面临极大的挑战，新的国际经济关系需要建立新的国际货币体系。
很明显，信用货币体制下的国际货币体系要比金属货币制度体制下的国际货币关系复杂的多。
因此在上个世纪之交，理论界已对国际货币体系进行了集中探讨，并使国际货币体系成为货币金融理论研究中一个重要的组成部分。
总之，20世纪初期的西方货币金融理论，在经过此前数百年的发展之后，在许多方面已达到一个相当高的认识深度，并建立了货币金融学科体系最初的研究框架。
二、20世纪西方货币金融理论发展的主要脉络 20世纪，世界各国在经济、政治、文化等领域都取得了伟大的成就。
马克思、恩格斯曾在一系列著作中对西方产业革命以来特别是19世纪社会生产力发展方面所取得的成就做出高度评价，而20世纪世界经济领域的成果又远远超过了19世纪和以往任何时代。
在新的世纪之交，美国经济学家拉迪·多恩布什应德国《明镜》杂志之邀，写作了《伟大的繁荣》一文，对人类社会在20世纪取得的经济成就作了充分的评价，他写到：这个世纪比以往任何一个世纪都要好。
尽管有大萧条，尽管有两次世界大战，今天人类在经济上所取得的成就比以往任何时候都要多。
从生物学到国际互联网，革新的种子发育出即使是最大胆的梦想也无法想象的福利，无论是汽车、电视机的人均占有量，电话通讯成本的下降，还是电子计算机容量爆炸性地增长都体现了这种进步。
根据这个标准，站在今天的水平上进行比较，1900年简直就是石器时代。
同样，对货币金融理论的研究来说，20世纪所取得的巨大进展，也是20世纪初所远远不能想象的。
理论的发展永远都是由社会经济发展的现实决定的。
20世纪货币金融理论也是遵照这一规律发展的。
根据20世纪社会经济发展的进程，西方货币金融理论的发展大致可分为几个阶段，其主要脉络可以简要概括如下： （一）20世纪初至20年代末 在20世纪最初的十几年里，西方各国的经济都达到了空前繁荣的程度，就货币金融领域来看，银行券的流通补充了经济发展对金属货币的需要；比较完善的金本位制使国际经济关系比较顺畅。
但1914-1918年的第一次世界大战中断了经济发展的进程，许多国家经济与金融发生了剧烈的波动，生产急速下降，银行券普遍停止兑现，物价普遍上涨。
战争结束后，面对混乱的经济秩序和严重的通货膨胀，各国开始从多方面致力于恢复经济，主要措施包括：努力使财政收支平衡，控制通货膨胀，健全中央银行制度，执行稳定的金融政策，共同维持国际货币体系的稳定，等等。
由此决定了货币金融领域研究的重点开始向现实政策转移，这也是货币金融理论研究史上的重大转变。
货币金融理论研究更加服务于现实这一特点基本上贯穿于整个20世纪。
这一时期，货币金融领域研究的重点集中在以下几个方面：(1)对通货膨胀形成的原因以及在国际间传递的主要途径进行了比较深入的分析。
其中，对通货膨胀原因的分析主要是从商品的供求和银行券的过量发行以及政府赤字方面进行考察，对通货膨胀的国际传递主要从贸易和货币制度方面进行分析。
(2)对国际收支和汇率制度与经济增长的关系进行了深入探讨，在理论上取得了很大进展。
在具体研究上，把新古典学派的均衡分析方法运用到国际贸易领域，提出了进出口需求弹性的重要概念，马歇尔--勒纳条件、古斯塔夫和卡塞尔的购买力平价理论、凯恩斯的远期利率决定于利差的利率平价论等即是在这一时期提出的。
(3)对金属货币和信用货币同时流通条件下国际货币体系的重建进行了研究，并结合一战前后的实际情况提出了政策建议。
(4)对中央银行制度在稳定经济中的重要性进行了分析，总结了初期中央银行制度运行的经验，加快了各国建立中央银行制度的步伐。
(5)货币供求和均衡分析大大扩展，货币数量与物价水平之间关系的分入了数学这一工具并取得很大进展。
甘末尔的交易方程式、费雪的交易方程式、马歇尔的现金余额方程式、庇古的剑桥方程式等都是在这一时期提出的。
对上述问题及其他相关问题的研究，有些直接推动了经济的恢复和发展，如中央银行制度的普遍建立，物价水平的稳定，财政赤字的降低，国际货币体系的重建，等等；有些研究则推动了货币金融理论走向深入，如通货膨胀传递机制分析，国际收支理论分析，货币供求的数量模型分析等，使货币金融理论走向一个新的高度。
（二）1929-1933年的大危机至二战结束 第一次世界大战结束后，西方主要国家经过几年的恢复发展和政策调整，经济很快恢复到战前的水平。
1922-1928年，西方各国出现了一次经济发展的高潮，但1929-1933年发生的大危机再次使经济发展的进程中断。
这次发源于美国的经济危机，迅即扩展到西方世界。
美国的GDP在1929-1934年间下降了24%，大批企业和银行倒闭，工人失业，生产凋敝，物价剧烈波动，货币金融制度受到极大的冲击。
这次危机使生产力水平倒退了20年，1934年西方世界的工业生产只相当于1908年的水平。
在危机发生过程中及危机结束后，产业界、理论界和政界都从各自不同的角度对危机进行认真的反思和总结，就经济理论来说，导致了西方经济学的第三次革命，即凯恩斯主义的兴起。
1936年，凯恩斯出版了《就业、利息和货币通论》一书，在这部后来被奉为经济学经典的著作中，他依据对大危机发生原因的深刻分析，系统批判了古典和新古典经济学理论，开创了经济学全新的理论框架、思维范式和政策方向。
凯恩斯否定了市场经济能够自动配置资源从而实现充分就业状态的自然均衡理论，提出了有效需求这一新范畴，分析了国家干预经济的必要性，并开出了具体的政策药方。
在他的政策药方中，最重要的便是赤字财政政策和低利率及增加货币数量的廉价货币政策。
凯恩斯主义的兴起改变了西方经济学的发展方向，国家干预理论逐渐占据主导地位。
同时，货币金融理论迅速成为经济学研究体系中的重要支柱，因为财政政策和货币政策是国家干预经济的两大基本手段。
尽管凯恩斯强调财政政策是第一位的，但他同时指出财政政策必须与货币政策相配合才能达到理想的效果。
因此，凯恩斯革命对货币金融理论研究的直接影响是对货币理论和货币政策研究的无比关注。
事实上，凯恩斯本人理论体系的形成除了他对经济现实的认真观察和慎密思考外，对货币理论的研究正是他建立新的理论大厦的基石。
在《通论》发表以前，他即于1923年发表了《货币改革论》，1930年发表了《货币论》，并多次就货币问题发表讲演。
他认为从中短期的宏观经济分析，货币是非中性的，货币数量会对经济总量产生影响。
《通论》发表以后，更是引起学术界对货币金融问题研究的高潮，货币理论成为新的宏观经济分析中的重要内容。
对储蓄、投资与经济增长之间关系的分析、货币政策的传导机制和效果衡量、货币供求与通货膨胀、利率的决定与信贷的作用机理，成为这一时期货币金融理论的研究重点。
与此同时，根据大危机发生前几年信用过快增长和证券价格大幅度上涨的现实，货币金融学家还从实证的角度分析了信用膨胀与危机发生的内在联系，资产虚拟性和资本（证券）价格的变动也成为研究的另一个重点，产生了最初的股票定价模型，推动了信用理论和金融市场理论的发展。
（三）二战结束至60年代末 凯恩斯主义经济学的建立是在大危机之后，在由此带来的新经济理论的兴盛和包括财政、货币政策在内的一系列新的措施尚未得到充分实践的情况下，第二次世界大战开始了。
二战给所有参战国带来了空前的大灾难，经济再一次受到极大的破坏，只有美国是一个例外。
二战结束后，美国成为占绝对优势地位的国家，在美国和英国的主导下，国际社会对战后经济的恢复和发展展开了大讨论，成立了联合国以及世界复兴开发银行、国际货币基金组织等国际机构，实行了复兴欧洲的战后计划等一系列措施。
在制定战后恢复经济的措施过程中，很明显地受到凯恩斯理论的影响，凯恩斯主义经济学开始真正进入实践，并逐步确立了主流经济学的地位。
就货币金融领域来说，在战后的最初几年里，研究的重点首先是重建国际货币体系，最主要的成果是布雷顿森林体系的建立。
这个体系对世界各国的经济恢复和发展起到了十分重要的作用，直到70年代初该体系的解体。
经过战后几年的努力，到40年代末，新的世界经济秩序得以确立，各国经济得到迅速恢复和发展，西方世界经济进入了前所未有的黄金时代。
50-60年代，西方经济在各个方面都取得了辉煌的成就。
在这一时期，经济理论得到极大发展。
现在的西方经济学不论是学科体系、基本架构，还是基本原理、主要内容，大部分都是在这一时期建立的。
就货币金融理论来说，50-60年代研究的内容不论是在广度上还是在深度上都获得了极大的扩展。
最主要的可以概括为以下几个方面：(1)计量模型分析方法广泛应用于货币金融理论研究的各个方面；(2)把众多因素引入货币供求分析，货币需求理论和货币供给理论的内容都大大丰富了；(3)利率理论得到极大发展；(4)主流经济学中的货币金融理论全面深化；(5)货币主义学派等迅速崛起，推动了货币金融理论走向更高的层次；(6)金融发展理论和金融结构分析引起广泛关注；(7)储蓄和投资理论走向成熟；(8)金融市场特别是资本市场理论成为货币金融理论中最主要的内容之一，并奠定了后来发展的基础；(9)银行等金融中介机构理论不断完善；(10)由金融业务发展带来的相关理论研究不断填补着以前的空白点，丰富了整个学科体系。
（四）20世纪70-80年代 西方主要国家的经济在经过50-60年代发展的黄金时期之后，70年代初期发生了重大转折。
这主要表现在经济快速增长的趋势遇到阻碍，增速放缓，失业率上升，物价上涨，被称为滞胀的现象出现了。
石油危机又使经济发展的困难雪上加霜。
人们开始重新认识扩张性政策的利弊得失。
在这一背景下，对经济滞胀的原因及解救措施的研究成为70年代中前期的一个焦点，就货币金融理论来说，对货币政策和通货膨胀问题的研究再次成为热点，并在理论上取得很大进展。
与此同时，二战后建立的布雷顿森林体系解体，美国不再承担按官价兑换黄金的责任，国际货币体系出现重大的困难，由此，对新的国际货币体系的研究又一次成为国际性的大课题，其结果是浮动汇率制度的建立。
这一时期的货币金融研究，除了货币政策理论、通货膨胀理论和国际货币体系这三个方面取得了重大进展之外，还在下述几个方面取得重要成果：(1)金融创新理论得到极大发展。
在50-60年代经济发展的黄金时期，金融领域的发展很快，进入70年代后，面临新的环境，新一轮的金融创新层出不穷，科技成果在金融领域广泛应用，由此，对金融创新的研究，包括创新的原因分析、创新的成本、创新的效益、创新对金融发展及经济发展的影响等方面都取得了前所未有的成果；(2)金融市场理论又一次深化。
在50-60年代建立的金融市场特别是资本市场理论框架基础上，70年代中后期和80年代对资本市场的研究再次掀起一个高潮，各种模型得到充实、完善，特别是对新出现的金融衍生品交易研究很多，丰富了资本市场理论；(3)对资本流动的分析成为新的热点。
70-80年代，经济发展的全球化趋势已日益明显，跨国公司纷纷建立，资本流动数额迅速增大，对这个问题的理论分析也成为这一时期研究的一个重点；(4)对外债的分析引起广泛关注。
80年代初，拉美国家出现了债务危机，不但对债权国带来很大影响，也影响到世界经济的运行，因此，80年代对债务尤其是外债问题的研究也成为货币金融理论研究的一个重要方面；(5)对发展中国家的金融分析形成系统化的理论体系。
西方学者对发展中国家金融问题的关注始于50-60年代，到70年代后，更多的学者把研究的重点转到了这个方面。
60年代提出的金融压制论和金融深化论影响不断扩大；(6)其他方面的研究也有了极大的扩展。
（五）20世纪的最后十年 20世纪的最后十年，世界经济有两大
高分
求一篇实践总结报告 （去农村信用合作社实践的）
农村信用社是我国金融业整体中的薄弱环节，表现为大而不强，而贫困地区农村信用社则是薄弱环节中的最脆弱点，其潜在着很大的支付风险和信贷资产风险。
因此如何针对贫困地区农村信用社现状，谋求出路和发展，对于防范和化解金融风险、确保地区金融稳定具有十分重要的现实意义。
笔者结合多年工作实践，试图就贫困地区农村信用社当前面临的形势、间题和困难及解决办法作粗浅的探讨，以起抛砖引玉作用。
一、贫困地区的现状 经济决定金融。
因此，在探讨贫困地区农村信用社间题之前，对贫困地区农村信用社所在区域外部环境、自然条件、经济状况、人文结构、生产力水平等现状进行分析十分必要，以惠东县增光、白盆珠、高潭、安墩4个贫困山区镇为例，贫困地区具有如下共性： （一）基础薄弱，经济活动单一。
贫困地区一般地处山区或沿江，自然资源比较贫乏，土壤肥力低，气候条件较差，不适宜发展经济作物。
而且，地势偏僻，交通条件较差，供电、供水和通讯配套设施不齐。
因而第一产业落后，第二、第三产业稀少，经济活动是单一的传统农业。
（二）生产规模小，布局分散。
由于自然条件较差，技术装备落后，使贫困地区的生产局限于家庭为基础的小农经济的生产模式，布局分散，难于形成集约化生产。
（三）结构不平衡，劳动力素质低 贫困地区生产力落后，生活水平低，外出谋生的人口较多，主要劳动力流失到发达地区，这些外出人口在取得一定经济收人后，则迁居他乡。
致使贫困地区劳动力结构不平衡，以“老、少、妇”为主，劳动力素质低，生产难于发展。
（四）收人水平低，资金积累少。
贫困地区商品经济发展受到很多方面因素限制，经济活动单一，收人水平低。
据有关部门统计，2005年，惠东县高潭、增光、安墩、白盆珠四个镇的人均纯收人3543元，比全县农村人口的人均纯收人低28.3％。
在低收人的条件下，仅能维持基本生活，农户的资金积累很少。
二、贫困地区农村信用社存在的主要问题 贫困地区的经济特点和自身局限性不可避免地反映到农村信用社，直接影响和制约农村信用社发展，这些问题，突出表现在： （一）资金来源少而且分散，资金运用风险大而且集中。
一方面，由于贫困地区第一产业落后，第二、第三产业又难于发展，经济基础十分薄弱，资金来源渠道少，以致农村信用社的储源贫乏，存款业务发展很慢。
具体表现在存款增幅不大，存款户数多，但单笔存款金额少。
员工人均吸收存款不足，远远达不到经营保本点。
另一方面，贫困地区农村信用社投向农业的资金，从总体上看，表现为“量多、户多、分散”。
贫困地区的农业对自然条件的依赖性强，抵御风险的能力很脆弱，一旦遇上自然灾害，就会造成系统性风险，而投向非农业的资金，从总体上看，表现为“量少、户少、集中”。
由于贫困地区的基础设施落后，而且不配套，致使投向非农业的项目或者中途“流产”，或者勉强上马，生产不正常，难于取得经济效益。
（二）资产质量差，严重超负荷运转。
长期以来，贫困地区农村信用社在经营上存在急功近利的思想，把大量的贷款投向非农业方面，而投向农业方面的贷款相对较少，本末倒置。
其中外迁户贷款占贷款的比例相当大，基本上是不良贷款，致使贫困地区农村信用社的整体贷款质量很差，大大高出资产负债比例管理规定。
贫困地区农村信用社不仅资产质量差，而且盘活资产难度大，主要表现在： 一是外迁贷款户大部分下落不明，难于寻找。
农村信用社的信贷人员到处寻访，效果甚微，甚至空贴旅差费。
二是计划经济时期发放的生产队贷款、农户贷款金额小、户数多，而且分散，加上当时办理贷款手续简单，对贷款的约束力小，难于迫收。
信贷人员翻山越岭、走家串户几小时，分文无收的现象很普遍，即使收回利息，也不能解决信用社职工工资和费用问题。
贫困地区农村信用社贷款资金难以盘活，存款又长期滞后不前，自身难于为继，农村信用社只能靠大额拆人资金维持日常运转，这与低资本充足率和低备付率形成了极大的反差，使贫困地区农村信用社潜在着很大的支付危机，直接影响到金融稳定。
（三）历史包袱重，经营亏损大。
长期以来，社会各界由于受计划经济模式的影响，对信贷资金的偿还性和增值性认识淡薄，把农村信用社的信用与财政信用和民政扶贫救济等同起来，使贫困地区的农村信用社在长期的经营过程中形成了沉重的历史包袱。
特别是向当地政府贷款和农行“撤所并社”划转贷款大部分已形成不良贷款，而且贷款单位拖欠利息很多，从而造成贫困地区农村信用社经营亏损严重。
资不抵债金额逐年增加。
（四）基础设施落后，结算渠道单一，汇路不畅通。
贫困地区农村信用社办公条件简陋，营业场所狭窄，基础设施落后，服务手段单一，仅限于传统的存、贷业务，电子化建设滞后，金融创新困难重重，而且结算渠道单一，异地结算仅靠信汇方式进行，其他方式的汇路不畅通，在途资金时间长、环节多、速度慢、资金运转效率低，造成农村资金倒流进城。
低成本存款流失以及客户存款搬家现象。
与其他金融机构相比，农村信用社处于劣势，市场占有率低。
（五）人员素质低，队伍不够稳定。
贫困地区农村信用社的人员大多数来自当地，而且大部分是照顾性质吸收的，世袭现象严重，家属子女偏多，文化水平低，整体素质差，内部管理淡薄。
据调查，安墩、高潭、白盆珠、增光在职员工37人，还未有大大学本科文化程度和中级职称的人员，中专学历的人数占比也不足二成。
同时，由于贫困地区农村信用社的业务发展缓慢，经济效益差，职工待遇较低原因，导致队伍不够稳定。
（六）“三防一保”工作难度大，存在严重安全隐患。
信用社网点机构分散，点多面广线长，且山区地理位置复杂，交通、通讯设施跟不上，一些地方一直称为“三防一保”的隐患区和安全信息网络“闭塞区”，突出表现在：职工安全防范工作素质低；安全设施差，报警装置也多是一般设施和“手动式”等；交通工具滞后。
（七）外部经营环境恶劣。
由于受撤并乡镇影响以及少数商业银行不正当的竞争宣传，使农信社信誉受到贬损，公众支持率下降，存款逐步向商业银行转移，市场份额呈下降趋势。
同时地方行政干预依然存在，县联社和农信社回旋空间不大。
三、贫困地区农村信用社的出路 贫困地区农村信用社的金融总量虽然不大，但存在的问题很多，而且很突出。
其潜在的金融风险比其他地区农村信用社大，如果长期得不到化解，很容易引发地区性金融风波。
随着农村金融体制改革的深入，解决这些问题已迫在眉睫。
我们应从战略的高度来认识贫困地区农村信用社现状．并针对存在间题的特点和成因，从改革内部机制和优化外部环境着手解决贫困地区农村信用社的出路。
（一）正视问题，牢固树立防范和化解贫困地区农村信用社金融风险的意识。
贫困地区农村信用社存在的间题是长期积累起来的，解决这些间题也需要一个长期的、艰苦的过程。
因此，要正视问题，客观地、实事求是地分析问题，从思想上牢固树立防范和化解贫困地区农村信用社金融风险的意识。
在制定综合治理的方案中，要根据实际把长期目标、中期目标、短期目标有机结合起来，并积极稳妥地组织实施，而不能要求其一蹴而就。
（二）减员增效，加快贫困地区农村信用社用工制度的改革步伐。
贫困地区农村信用社的业务量小，成本费用率高，经营效益低，严重制约着信用社的生存和发展。
因此要求贫困地区农村信用社根据本地经济发展实际和自身经营状况，客观确定业务经营与发展所需员工数量，对员工进行全面考试、考核，通过优化组合、竞争上岗，改善员工队伍结构，减员增效。
推行持证上岗制度，实行全员劳动合同制和岗位职务聘任制，加强内部管理，提高综合竞争力。
这是贫困地区农村信用社求生存、求发展的必然选择，也是贫困地区农村信用社走出困境的关键一步。
（三）优化网点结构，激活经营活力。
要从过去按行政区域设置分支机构，转变为按中心乡镇和经济流向，将邻近的业务规模小、效益差的信用社，以撤并降格等方式，进行优化重组，彻底改变目前“一镇一社”和“一社多点”的格局。
对偏僻、业务量小的网点撤并后形成的服务空白，可根据实际，以流动信用社形式定时、定点服务，以方便农户，取信于民。
近年来，惠东县联社在这方面进行了有益尝试，1999年以来，共对贫困山区的宝口、马山、新庵、松坑、石塘5个法人社降格撤并，山区网点由原来的10个网点减少到现在的5个网点，并从2005年起，山区社实现了全面盈余。
实践证明，对贫困地区农村信用社兼并经营有利于增强信用社抗风险能力，减少管理环节，避免行政干预，在发展中逐步解决存在问题。
（四）狠抓清贷，争取当地政府的大力支持。
清收贷款本息，盘活资金存量，不仅是贫困地区农村信用社减少亏损，实现扭亏为盈的关键，而且是农村信用社恢复元气，转人正常运转和可持续发展的根本。
因此，必须下大力气做好清贷工作。
贫困地区农村信用社应如实地向当地政府汇报经营情况和间题，取得当地政府有关部门的关注和支持，并将当地政府及其下属企业向农村信用社的贷款情况向当地政府详细汇报，要求当地政府及其下属企业积极归还贷款本息，以此带动清收贷款工作的开展。
同时要求以政府的名义动员和约束贷款企业和个人，按照《商业银行法》和《贷款通则》的规定，履约还款，打开收贷工作的新局面，盘活农村信用社的资产，提高资金使用效率。
（五）区别对待，给予贫困地区农村信用社优惠政策。
对于目前已经陷人经营困境的贫困地区农村信用社来说，仅靠现有的政策和内部治理是无法走出困境的。
因此，建议政农和有关部门实行区别对待，给予贫困地区农村信用社如下几个方面的优惠政策：一是提高呆帐、坏帐准备金提取比例；二是扩大存贷款利差，主要是扩大贷款利率的上浮幅度；三是降低营业税率和所得税率；四是对计划经济体制下形成的不良贷款，通过了发行国债等办法补充资本金，优先分期分批核销已经损失的贷款；五是划转资金，妥善解决行社“脱钩”遗留资金间题，上级人行应积极支持、帮助贫困地区农村信用社与农行理顺脱钩资金遗留问题，减转历史包袱，使其焕发活力。
六是通过深化农村信用社改革，充实资本率，并置换部份不良贷款和历年挂帐亏损，减少历史包袱。
此外，当地联社也应采取优惠措施，降低贫困地区农村信用社上存资金的比例，降低拆借资金利率；降低运钞费等管理费的上缴标准。
通过采取上述各方面的优惠政策和措施，完善金融补偿机制，提高贫困地区农村信用社防范和化解金融风险的能力，促进其稳健运行。
（六）稳定队伍，全面提高从业人员的素质。
贫困地区农村信用社的外部经济环境较差，内部经济效益较低，职工福利水平较低，造成职工队伍不稳定，然而，贫困地区农村信用社存在的问题较大，不仅需要一支稳定的队伍，而且需要一批素质较高的优秀人才，这就形成了一对矛盾，解决这一矛盾的关键在于：一是各级政府和有关部门要加大扶贫力度，增加贫困地区的资金投放，改善贫困地区的经济环境，因地制宜，积极发展经济，从而增加当地农村信用社的信贷资金来源。
二是加快贫困地区农村信用社的硬件建设，改善办公条件，配备计算机设备等。
三是妥善解决贫困地区农村信用社职工的工资待遇、生活福利间题。
通过采取各方面的保障措施，稳定贫困地区农村信用社的职工队伍。
同时，要加强员工的素质教育，包括文化知识、金融法律、法规、金融理论、金融业务等教育，全面提高从业人员的整体素质，使从业人员增强防范和化解金融风险的能力和开拓创新意识，促进贫困山区农村信用社走出困境。
《金融学基础》课程教学改革心得体会
《金融学基础》课程教学改革心得体会 摘要：面对经济波动、金融危机的蔓延，我国需要大量的金融专业人才，以解决金融业发展与稳定的问题。
金融课堂教学对培养适应我国金融业开放的急需人才，具有至关重要的作用。
《金融学基础》的课堂教学担负着“知识传授”和“人文教育”两大重任，两者相辅相成、缺一不可。
“知识传授”是指使学生学会某种金融知识，掌握某种金融技能；而“人文教育”是指使学生学会做人。
金融学课堂教学也只有在让学生增长知识的同时，培养具备与市场经济发展相适应的新的能力，包括综合应用知识能力，创新能力等，才能实现金融学教学的最终目的，达到金融学教学的理想境界——培养通晓前沿金融理论、精通金融业务、具有良好职业道德的高素质金融人才。
本文结合作者多年的教学经验，从“知识传授”和“人文教育”两方面研究金融课堂教学方法。
词：知识传授；人文教育；教学改革 一、利用多媒体手段进行直观教学，抓好课堂教学的主要环节 多媒体教学集文字、声音、图形、图像、影像等多种媒体信息于一身，将知识显像化、趣味化，正确表达了学科的知识内容，反映了教学过程和教学策略，具有友好的人机交互、远程反馈的功能，弥补了板书表达的不足和缺陷。
金融学精品课程课件的制作，只有在教学实践中 第二、抓住重点和难点是搞好课堂教学的关键环节。
所谓重点，就是重要的理论、知识等内容；所谓难点，就是较难理解，不易把握的内容。
由于课时
