挪用公款罪上诉状案例1
上诉人：陈xx
上诉人因不服邹城市人民法院(xxxx)邹刑初字第451号刑事判决，特提起上诉。
上诉请求
请求二审法院依法撤销(xxxx)邹刑初字第451号刑事判决，改判上诉人无罪。
事实与理由
一、上诉人不是协助人民政府从事行政管理工作
1、政府主导政府统筹不等于是政府亲力亲为。无论如何论证，“新农村建设的主体为农民”的基本观点无法推翻。具体意见在一审辩护词中已经详细论述，在此不再赘述。需要指出的一点，一审期间辩护人应上诉人要求向法院递交证据调查申请被法院驳回。上诉人要调查的证人就是与判决书所列举的证人刘**、相**、张**证词完全相反的证人，而该证人是原乡镇政府镇长。镇长作为主导和统筹的作用，一审法院竟认为不如副镇长证言有力度。
2、一审法院认为“拆迁保证金”为“土地出让金”严重错误。
土地出让金的性质是国家通过土地交易所获得的收益。收取土地出让金的前提是土地为国有，或通过征收成为国有;结果是收益归国家所有。本案中，该款项无论是以什么名义都不能认定为土地出让金。因为没有任何证据证明涉案拆迁保证金所依据的土地被征收为国有土地。本案中的五百万“土地出让金”别说归乡镇政府所有，就是连乡镇政府管理的该村账户都不让存放，而是被乡镇政府退回。乡镇政府是否滥用职权致使国家利益遭受重大损失而涉嫌构成滥用职权罪?一审判决一句话将“拆迁保证金”等同于“土地出让金”，甚至连试图解释的意思都没有。一审法院认定的依据到底是什么。洋洋洒洒22页判决，整个说理部分不到两页，如何让普通百姓感受到司法真正做到以理服人?如何让人民群众在每一个司法案件中都感受到公平正义?
二、上诉人没有利用职务之便
就如判决所模糊认定新农村建设属于政府行政管理工作却没有指出依据的行政法律法规规定的具体何项工作一样，对于上诉人利用职务之便也是含糊其辞一笔带过。什么叫“协助管理公款”的职务?是否该村所有党支部委员、其他村委委员，甚至计生专职主任都具有有“协助管理公款”的职务?上诉人“协助管理公款”的职务，是什么时间经过什么程序任命的?上诉人保管该款项，是周明磊基于信任而请求其保管，根本和职务无关。比如公司财务人员去银行取款后因临时有事而将公司款项吩咐给司机交给单位，司机将款项挪用，是否应当认定司机是利用职务之便呢?如果说上诉人有该职务，就会有两种情形，一周明磊指令上诉人保管，二上诉人主动依职权保管。周明磊根本无需请求上诉人。
综上所述，一审法院本来可以对公诉机关的错案予以纠正，但终因只习惯于配合而不习惯于制约，将案件审查流于形式。在最高人民法院接二连三发出坚持“司法公正”、“宁可错放不可错判”，坚持“罪刑法定”、“无罪推定”，破除“奉命行事”、“放弃原则”指示下，希望二审法院真正做到坚持住法律的底线。
此致
济宁市中级人民法院
上诉人：陈xx
xxxx年5月16日
挪用公款罪上诉状案例2
上诉人(原审被告人)：上诉人：xxx，男，xxxx年10月8日出生于广东省兴宁县，汉族，文化程度高中，原任佛山市公安局石湾区分局治安科副科长，住佛山市石湾区大富路二街1号203房。
二审辩护人：王思鲁、翁春辉，广东环球经纬律师事务所律师。
上诉人因涉嫌挪用公款一案，不服广东省南海市人民法院xxxx年3月19日(xxxx)南刑初字第1408号刑事判决，请求贵院撤销一审判决，宣告上诉人无罪。
上诉理由：
挪用公款罪的罪名，最早出现于全国人大常委会xxxx年1月2日公布施行的《关于惩治贪污罪贿赂罪的补充规定》(以下简称《补充规定》)中，在此之前，xxx年《刑法》未规定挪用公款罪，1985年"两高"《关于办理经济案件中具体应用法律的若干问题的解释(试行)》中规定，对挪用公款归个人使用的几种行为，以贪污罪论处，1997年《刑法》第384条规定了挪用公款罪，含义为：挪用公款罪，是指国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或用挪用公款数额较大进行营利活动的，或者挪用公款数额较大，超过3个月未还的行为。xxxx年10月17日，最高院最新出台了《最高人民法院关于如何认定挪用公款归个人使用有关问题的解释》，明确界定“挪用公款归个人使用”的内涵为：①“国家工作人员利用职务上的便利，以个人名义将公款借给其他自然人或者不具有法人资格的私营独资企业、私营合伙企业等使用的，属于挪用公款归个人使用”;②“国家工作人员利用职务上的便利，为谋取个人利益，以个人名义将公款借给其他单位使用的，属于挪用公款归个人使用。”
由上可知，挪用公款罪在客观方面表现为：行为人为谋取私利，利用职务方便，违反法律、法规和财经管理制度，未经批准和许可，以个人名义，擅自将数额较大的公款挪作私用。它具有以下三个特征：其一，牟利性，行为人挪用公款目的在于谋取“利息”、“回扣”、“酬金”等“个人利益”;其二，以个人名义，行为人挪用、出借公款给使用人，用的是行为人个人的名义，而不是行为人所在单位的名义;其三，擅自性，行为人挪用公款，未经单位负责人批准和许可，擅自而为;上述三个特征缺一不可，共同构成挪用公款罪客观要件的本质特征，只有同时具备上述三个特征，才具备挪用公款罪的客观要件，才构成挪用公款罪。行为人挪用公款，即使是“擅自”而为，若非为谋取“个人利益”，即是缺乏牟利性，根据最高人民法院刑二庭最新司法文件《关于以单位名义挪用公款归个人使用是否构成挪用公款的处理意见》中“单位领导为了单位的利益，利用本人职权，擅自决定挪用公款给个人使用的，均不应按挪用公款罪追究刑事责任”(参见最高院刑一庭、刑二庭主编《刑事审判参考》xxxx年第8辑，法律出版社，第82页)的规定，亦不构成挪用公款罪。
一审判决未见任何分析，即下结论：“经查，刑法并无规定，挪用公款给其他个人使用的须以‘牟利’及‘以行为人个人名义出借’为犯罪构成要件”，未免太武断。要知道，刑法不仅指刑法典，还包括司法解释等文件;刑法更不能以有无“白纸黑字”作为有无规定的依据，刑法需要法律专业人士从适用的角度进行正确的理解。如果只有“白纸黑字”才算刑法有规定的话，恐怕谁都可做法官了。本案中，上诉人的行为，不具备上述三个特征中的任何一个，根本不具备挪用公款罪的客观要件，具体理由是：
1、本案没有任何证据证明上诉人得过罗哲都给予的任何形式的好处，一审对此事实予认定，但这与挪用公款罪客观构成要件中挪用人“谋取个人利益”的特征并不相符合。自1985年以来，全国人大常委会、“两高”先后于xxxx年、xxxx年、xxxx年、1998年、xxxx年就挪用公款罪出台了一系列司法解释，纵观其历史变迁，内容繁杂，不乏重叠、交叉、冲突之处，但从中可知立法机关和最高司法机关对挪用公款罪的立法取向：(1)把依附于贪污罪的挪用公款罪从贪污罪中分化出来，独立成罪;(2)区别挪用公款的几种不同情形，分而治之;(3)区分挪用公款罪和贪污罪这两种不同性质的犯罪，克服将挪用公款罪与贪污罪等量齐观、同罪同罚的倾向。具体表现在：现行刑法及随后近年来的司法解释逐步取消了1985年、xxxx年“两高”司法解释中“挪用公款以贪污论处”、“挪用公款数额较大不退还以贪污论处”的规定。然而，“谋私利”作为构成挪用公款罪的必要要件被最高司法机关保留至今。譬如：xxxx年《最高人民法院、最高人民检察院<关于执行关于惩治贪污罪贿赂罪的补充规定>若干问题的解答》规定：“《补充规定》第三条规定的‘挪用公款归个人使用’，包括挪用者本人使用或者给其他个人使用。挪用公款后，为私利以个人名义将挪用的公款给企业事业单位、机关、团体使用的，应视为挪用公款归个人使用。”十年之后，最高院xxxx年10月17日出台的司法解释继承了上述规定：“国家工作人员利用职务上的便利，为谋取个人利益，以个人名义将公款借给其他单位使用的，属于挪用公款归个人使用。”，可见，挪用公款罪自从它产生的那天起，就被最高司法机关在它的客观要件上打上“谋私利”的深深烙印，行为人是否为“谋私利”而挪用公款是挪用公款罪与非罪的分水岭。法律为什么这样规定呢?设立挪用公款罪，旨在维护国家机关工作人员职务行为的廉洁性，保护公共财产所有权的完整性，铲除“公款私用”等以权谋私腐败现象，行为人若非为“谋私利”，何谈不廉洁?何谈以权谋私?如果以“挪用公款”罪定罪处罚，岂非与此罪的立法本意相悖吗?一审法庭调查时，公诉人宣读了上诉人的供述和罗哲都的证言，他们一致的说法是，上诉人经手借公款给罗哲都，没有得过罗的任何好处，换言之，本案没有任何证据证明：上诉人经手出借治安科公款45000元给罗哲都，罗许诺过或给予过上诉人“利息”、“回扣”、“酬金”、“红包”等任何形式的好处，公诉人亦不否认这一点，我们查遍“两高”、法学教育、科研机构公布研讨的大量权威判例后发现：不是为谋私利而挪用公款的，一概不构成挪用公款罪。
2、上诉人经手出借公款45000元给罗哲都，不是“以个人名义”，一审对此事实予认定，但这与挪用公款罪客观要件中“以个人名义”的特征并不相符合。正如前述，挪用公款罪司法解释的内容尽管历经变迁，但行为人挪用公款“以个人名义”和“谋私利”一样，被最高院xxxx年10月17日出台的司法解释固定下来，成为构成挪用公款罪的必备要件，一审调查中，控方出示了罗哲都写的一张借条，内容为：“借到现金人民币肆万伍仟元整”，这张借条首先肯定罗哲都借公款的事实，其次，这张借条证明上诉人经手出借公款45000元，不是以其“个人的名义”，否则，不可能这样写。现实当中，哪有以个人名义借款给他人，借条上不写明出借人个人名义的道理?再其次，这张借条尽管有意省去了出借方，但实质上用的是“治安科”名义，这与罗哲都归还其中借款2万元时，上诉人开具的收条上所写“收到罗肥佬还治安科欠款人民币贰万元整”的内容是相吻合的。也就是说，上诉人经手出借公款，用的是单位名义，而不是个人名义，这与挪用公款罪客观要件中“以个人名义”的特征不相符合。根据最高人民法院最新出台的司法文件“为了单位利益，以单位名义挪用公款归个人使用的，实质上是一种单位行为。对于单位行为，刑法没有规定为单位犯罪的，既不能追究单位的刑事责任，也不能追究单位中直接负责的主管人员和其他直接责任人员的刑事责任。”的规定，上诉人的行为不构成挪用公款罪。另外，需要特别提到的是控方指控上诉人“至案发时，被告人上诉人仍未将所挪用的公款人民币肆万伍仟元归还”，然而，上诉人反复交代，罗哲都借款后，已归还了其中的2万元，刘还给罗哲都开具了一张收条，上书“收到罗肥佬还治安科欠款人民币贰万元整”。罗哲都亦出具证言证明：他本人已全部还清所欠治安科借款，上诉人还开具了收条，收条内容如前所述。尽管这一收条现在已找不到了。但我们知道，在民事法领域，当事人的承认是当然的证据，足以据此认定案件事实，但当事人的否认并不能当然成为认定案件事实的证据，当事人否认的成立与否，还必须通过其他证据证明，才能作为认定案件事实的证据。这在民法领域是众所周知的基本法理。由此可见，作为代表出借方的上诉人与作为借款人的罗哲都，双方均已不谋而合地认定罗哲都还款及上诉人开具收条的事实，也就是说借贷双方所述相互印证了以下事实：①罗哲都已还款2万元②罗还款时上诉人开具了收条。上诉人与罗哲都铁窗相隔，但彼此说法一致，足以证明未归还欠款实为25000元。根据最高院的司法解释规定，结合佛山作为珠三角经济发达区，这一数额显然未达到较大的标准，据此，也不能认定上诉人构成犯罪。法庭调查表明：罗哲都问治安科借钱时，彭永新甚至说不要写借条也可以，可见，小钱柜的管理带有随意性，罗哲都说上诉人开的收条找不到也是很正常的事，难道借贷双方口头认可还款事实可以不算数，非要如控方认为的找到收条才可认定?从民事证据的角度看，书证固然重要，但并非定案的唯一证据，也就是说并非在只有书证的情况下，才可认定案件事实，缺少书证就不能认定。譬如口头遗嘱，在两个没有利害关系的人证明的情况下，亦可认定。因此，在上述借贷双方均已口头认定还款事实的情况下，至少可以认定：罗哲都已归还2万元。控方认定“肆万伍仟元至今未还”显然与事实不符。
3、上诉人经手出借公款给罗哲都，是奉治安科彭永新科长之命行事，不是其擅自决定的。
挪用公款罪中“挪用”一词的涵义，是指行为人未经批准而使用公共财物，或者违反国家的财政、财经管理制度，改变财物规定用途的行为，“擅自”二字就是其题中之义。现行刑法修订过程中，有学者提出，应在“挪用”前冠以“擅自”二字，可见，行为人是否构成挪用公款罪?衡量标准之一就是看行为人挪用公款是否“擅自决定”。本案中，上诉人经手出借公款45000元给罗哲都，是刘“擅自决定”的，还是彭永新打电话要刘这样做的?对此，上诉人自始至终反复强调彭永新打电话给他，令其动用公款45000元借给罗哲都用。法庭调查中，控方宣读了彭永新的陈述和罗哲都的证言，彭永新说他对上诉人经手借治安科公款45000元一事根本不知情，同时，又说小钱柜的公款开支由他本人一支笔审批，显然，彭永新是在推卸责任，其上述陈述不具客观真实性;同时，由于彭永新本人亦因涉嫌犯罪在押，其与本案被告人存在利害关系，基于此，彭的证言也不能采纳作为认定案件事实的证据。而罗哲都的证言尽管表述模糊，但他明确提到，其第一次向治安科借钱是经高小明批准的。一审法庭调查表明：上诉人经手借出公款给罗哲都，没有也不可能是上诉人“擅自决定”的：
其一，上诉人尽管管钱管帐，但只是具体经办人而已，治安科“小钱柜”的公款开支，由一把手彭永新一手操纵，上诉人好比“拿钥匙的丫环”，当家不作主。45000元不是一餐饭钱，可说是一笔巨款，上诉人不可能不经过彭永新批准，“擅自”动用巨款。当然，要上诉人“擅自”动用公款请朋友吃一顿饭或许能说得过去。
其二，上诉人与罗哲都非亲非故，只是点头之交，上诉人甚至连罗哲都的名字都叫不出来，只知道他的绰号“罗肥佬”，从刘、罗二人的私交来看，上诉人不可能“擅自决定”借巨款给罗哲都，相反，彭永新与罗哲都过从甚密，只是因为罗哲都多次到治安科办公室找彭永新，上诉人通过彭永新的介绍才认识了罗哲都。借款给罗哲都，要说是彭永新的意思，还说得过去，或者说上诉人出于为朋友“两肋插刀”的义气，不惜承担风险“擅自”借款帮哥们兄弟一把，还说得过去，但罗哲都和上诉人连一般朋友都算不上，上诉人凭什么擅自借巨款给他?
其三，上诉人经手出借巨款给罗哲都，有没有从中谋取私利?法庭调查表明，借款前后，罗没有许诺或给过上诉人一分钱的好处，如果说上诉人受利益驱动，在有利可图的情况下，背着领导借钱给罗哲都尚有可信度。上诉人或者换了其他人，有无可能在无利可图的情况下背上"挪用公款"的罪名，“擅自”将巨款借给一个名字都叫不出来的、既无感情联系、又无利益关系的人?不要说执法懂法的上诉人，即使是一般的平民百姓，也不可能做这等傻事。
由上可知，上诉人供述其出借公款给罗哲都是看彭永新眼色行事，不是其擅自而为一说足以采信。控方指控上诉人“擅自将治安科小钱柜的公款人民币肆万五仟元现金借给罗哲都”，难以自圆其说。
4、是否构成挪用公款罪，标准之一在于被挪用款项的用途，挪用公款是否归个人使用。公款公用，还是公款私用?如果是前者，就不构成挪用公款罪。根据《刑法》第384条的规定，挪用公款归个人使用乃构成挪用公款罪的前提，其中又有三种情况，若其用途是进行非法活动则无论数额多少，均构成犯罪;若其用途是进行营利活动，则要求数额达到较大的标准才构成犯罪;若其借款时间超过三个月，且数额同时达到较大的.标准也构成犯罪。挪用公款归个人使用的含义及认定历来争议颇多，最高法院就此问题所作的司法解释也几经变迁。前面已谈到的最高院xxxx年10月17日发布的最新司法解释第1条明确规定：“以个人名义将公款借给其他自然人或者不具有法人资格的私营独资企业、私营合伙企业等使用的，属于挪用公款归个人使用”，这实质上是对1998年最高人民法院《关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第1条“挪用公款给私有公司、私有企业使用的，属于挪用公款归个人使用”中“私有公司、私有企业”的界定，也就是说，所谓“私有公司、私有企业”指的是“不具有法人资格的私营独资企业，私营合伙企业”，具有法人资格者不在此列，换言之，将公款借给“具有法人资格”的私有企业、私有企业使用的，不属于挪用公款归个人使用。本案中，如控方《起诉书》中所言，罗哲都借款，用途在于“作为罗承包经营的新丰竹木工艺制品厂资金周转之用”，而“新丰县竹木工艺制品厂”是否具有法人资格，对认定刘的行为是否属于“挪用公款归个人使用”意义重大，如果该厂具有法人资格，根据最高院上述司法解释的规定，刘不属于挪用公款归个人使用，不构成挪用公款罪。在该厂具有法人资格的前提下，该厂是否由罗哲都承包，对该厂具有法人资格及上述45000元借款用于该厂生产经营没有影响，罗的承包行为属于内部行为，即仅为新丰县竹木工艺制品厂内部的经营管理行为，而对外，罗的行为只能代表新丰县竹木工艺制品厂，该厂自身才是对外的合格主体。因此，就该款的终极用途而言，纯属罗代表新丰县竹木工艺制品厂借款，其用途也是用于该厂的生产经营，借款及用款均为该厂，这是毫无疑问的。由此便决定了挪用公款的非个人使用性基础。从罗哲都证言可知，“新丰县竹木工艺制品厂”属集体所有制形式法人。
综上，“谋私利”、“以个人名义”、“擅自性”作为构成挪用公款罪的三大特征，被现行刑事立法和司法解释固定下来，必须同时具备上述三个特征才能构成挪用公款罪，这是法律明确规定的，而不是一审控方首轮辩论所认为的“法律没有规定”。实际上，在一审第二轮辩论中，控方亦已肯定了这三大特征是挪用公款罪的题中之义，只不过控方十分牵强地认为上诉人符合这三大特征而已。令人奇怪的是，一审判决甚至不承认三大特征为挪用公款罪题中之意。
上诉人的行为，明显不具有上述三个特征的任何一个特征，根本不构成挪用公款罪，从前面我们阐述的任何一点理由中，都会得出上诉人不构成挪用公款罪的结论。众所周知，“罪刑法定”原则是我国刑法的基本原则，是现代民主法治的精髓，是保障人权，防止冤及无辜、任意出入人罪的有力杠杆，其中，“罪刑法定”中的“法”指的是法律体系而非仅指刑法典、“两高”上述司法解释是从法律适用的角度，对刑法典所作解释，可以说是刑法法条的具体化，无疑是“法”的有机组成部分，“谋私利”、“以个人名义”、“擅自性”作为构成挪用公款罪的客观要件，明确规定在刑法典和作为“法”的“两高”司法解释之中，怎么能说“法律没有规定”?控方之所以出此言，缘于其把“两高”的解释排除在“法”之外，也就是说认为司法解释不是“法”，这显然曲解了“法”的内涵，缩小了“法”的外延。从一审控辩双方的多轮辩论中，已可清楚看出，控方无任何理由否认司法解释的法的属性，但其又认为上述司法解释不能适用于本案，这显然是错误的，众所周知，司法解释是由最高司法机关制定，其目的是指导审判，它不是创设法律规范，无论行为发生于何时，只要是法院正在进行的一审或二审诉讼活动期间，该司法解释已存在，且未经全国人大常委会或最高司法机关等有权部门明令废止，人民法院就必须适用。这是毫无疑问的。控方在一审第二轮辩论中明确以悖于刑法典为由，否认司法解释的效力，恰好说明控方已认同了司法解释的客观存在以及我们对它的读解。可见，如果以挪用公款治罪上诉人，无疑与我们国家现在大力倡导的罪刑法定原则背道而驰。上诉人的行为若欠妥，这也只能通过其他途径追究其责任，而不能以挪用公款罪名义处罚。
最后，值得强调的是，在侦查阶段，侦查机关已拘押了上诉人的巨额财产。这在一审判决中无任何反映。基于本案事实还未查清，请求贵院依据《刑事诉讼法》有关规定，开庭审理本案。
此致
佛山市中级人民法院
上诉人(原审被告人)：
xxxx年3月日
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（一）
一、事业单位财务资金管理存在的问题
（一）流动资产的管理不足
在我国的事业单位中，流动资产主要由事业单位的往来款项所构成。但是，这些往来款项中存在着大量的呆账、坏账，不仅阻断了资金的流转，还减少了事业单位的可支配资金，影响了事业单位的正常运作。
（二）专项资金管理不足
1.专项资金的使用用途规定不明确
我国事业单位专项资金的使用，应当由国家做出明确规定。但是，当前的有关规定不够细致全面，没有对资金的使用进行归类，导致很多事业单位专项资金的使用流于表面。
2.预算编制制度不完善
事业单位没有正确的对待资金的管理和使用，恣意滥用国家的拨款，没有做好财务的预算管理工作，使资金的使用出现散、乱、差的现象，造成了资金的严重浪费。
3.超支问题严重，成本预算不够精确
首先，事业单位未能制定明确的规章办法，规范经费的开支范围、程序、数目等，使得经费的使用混乱无章，随意扩展；另外，在具体的业务中，成本的预算没有实际的依据。
（三）监督管理体制不健全
1.账目管理不合理
事业单位账目上的预算收入，一部分经核对后向上级做出汇报，另一部分则直接作为事业单位的结余留作以后的经费使用。当前，事业单位的账目所反映的支出往往包括上一年的经费超支情况，混乱的记账制度导致账面核算不能准确反映事业单位实际的收支状况。
2.监督机构和监督制度不健全
事业单位内部没有形成有效的监督。一方面，很多事业单位内部没有设立监督机构，资金运作往往由财务部门一手控制，而财务的支出更多的倾向于人治，没有具体可行的规章办法可以依据；另一方面，事业单位的管理人员没有树立足够的监督和管理意识，且对自身的责任和义务认识不足，对资金的管理流于形式。
3.风险意识不足
事业单位的领导管理者往往凭借政府划拨经费的条件，没有充分认识到财务管理的风险意识，恣意的使用资金，造成了资金的浪费。
（四）财务管理人员纪律性不强，素质不高资金的合理使用依赖于人员的素质，而事业单位的工作人员却不能依照规定程序办事，对资金的使用太过随意。
二、事业单位财务资金管理的策略
（一）建立财务管理体系，控制资金的使用
过程事业单位要加强建立项目管理制度，规范资金的使用流程。还应制定切实可行的资金使用规范，从而使资金的实际操作趋于规范和完善。
（二）建立专项资金管理制度，提高资金的利用效率
1.加强预算编制管理制度建设
在编制预算时，要对专项资金进行全面核查，根据法律和政策、依据合理的程序制定专项资金的使用方式，规范记录资金的使用情况。
2.完善资金收支管理制度
应当做好资金的入账工作，设立详细的会计核算体系；还应当建立成本核算机制，将成本与效益挂钩，将成本核算与预算管理相结合，避免资金浪费。
（三）加强对资金的管理和监督
1.建立会计监督体系
事业单位应当完善会计监督制度，建立账簿系统；要对会计账目定期进项核查，对资金的使用情况进行严密的监督。
2.制定资金管理规范
根据我国的法律法规，有效地制定财务资金管理规范，使资金运作有切实可行的依据。
3.严加控制资金的使用过程
在对资金的使用决策中，应当明确界定财务管理部门的职能和内部工作人员的职责，并从总体上统筹规划资金的管理与使用，控制资金支出、明确资金用途、提高使用效率。
（四）提高事业单位财务工作人员的素质
加强对财务工作人员的教育和培训，普及法律知识和财务管理知识；加强职业道德教育，激发工作人员的事业心和责任感；建立考核机制和财会运行机制，定期不定期的对财务工作人员您进行考察。
三、结语
加强事业单位的财务资金管理建设，不仅能够保证单位项目的顺利实施，促进事业单位财务的审查工作，而且还能够提高单位资金的利用效率，节省国家的资源，更有利于事业单位发挥自己的公益作用，进而促进社会进步。
（二）
一、当前我国企业资金管理存在的问题
1.1盲目地投资，导致企业资金急剧陷入危机
在过去经济急剧上升的情况下，一些企业盲目地上马投资，使社会形成了一股“投资热”，但是不拟定投资方案，不去执行严格的投资程序，结果引起盲目地扩张，资金链条的断裂，使企业陷入困境。在过去的几年里，煤炭企业、建筑业纷纷投资于内蒙、海南等地，结果因为缺乏对这些高风险领域的调查、研究，现在都成了“在建工程”，总公司也因贷款居高不下而缓发工资、减人提效、职工抱怨不断的现象屡见不鲜。
1.2没有合理的资金使用计划，导致资金使用效率低下
在当今企业流行着“一切跟着感觉走，计划没有变化快”，所以有的企业虽然有资金使用计划，实际与计划严重脱轨，使计划就如“空头支票”，苍白无力。有的企业干脆就没有资金使用计划，一切跟着需要走，需要就买。有些建筑业为了在招标中显示实力，先进口一些高尖端设备放在企业，以显示企业的实力，如果竞争不上此项工程，则该设备就先休息一阵子。更有的建筑企业为了证明企业的能力，先换上高档交通工具和华丽的写字大楼等等。这种明显富贵实为资金潜在流失的管理方式应该引起人们注意。
1.3资金的管控力度不强，导致国有资产被侵蚀
在许多国有企业中，母公司与子公司之间、总公司与分公司之间信息沟通不流畅，内部控制不到位，导致舞弊行为十分严重。这方面建筑业十分突出，因为建筑业的工作地点不集中，工程项目比较散而多，总公司的财务人员不熟悉下边分公司的工作业务，所以很难掌握分公司的资金走向，再加上总公司的监管人员看着上级领导的脸色去管理，领导听着汇报去工作，基层分公司根据需要去工作，这样以来，总公司与分公司管控严重脱节，分公司有“将在外军令有所不受”感觉，因此擅自挪用公款、私自购入关联企业的物资、虚报、瞒报、做了假账的现象普遍存在，已经成为当今社会的主流。
1.4只重视指标的完成情况，忽视了现金流使用率
现在不少企业，特别是国企，只重视财务报表的各项指标完成情况，却不注意去分析流动资金的使用率，导致应收账款堆积，坏账率急剧上升，这样的事情既有客观因素，更多的是人为因素。建筑业更为突出，因为业务性质关系，建筑业施工程序繁琐，代垫款比较多，工程拖欠款更为严重，近几年来调查表明“，三角债”最明显的就是建筑业，这是事实，但这里面的人情问题也不少，“中饱私囊”的现象也屡见不鲜。在上述现象下，流动资金的使用率就可想而知了，结果是利润不少，但是负债更多，企业生产维持的现金却越来越少，这种现象的弊端应该引起社会的注意。
二、针对以上我国建筑业资金管理存在的问题提出几点措施
2.1投资慎重，尤其“三重一大”项目严格审批程序
一个企业的生产发展离不开投资、融资活动，这没有错误，错误的是如何去进行此项工作，企业的内控管理规范明确指出企业应该拟定投资计划，并对该方案进行可行性研究，之后在对被投资方进行资信等级等多项内容进行调查的基础上去慎重投资，并在投资过程中对被投资的企业或项目进行严格的管控，发现问题及时处理上报，以将损失降低最小的可控范围内。这样也可避免了煤炭企业投资几百亿才望而却步，建筑业的“在建项目”一直在在建。
2.2严格按照资金计划合理地使用资金
各个企业应该在年初就制定合理的资金使用计划，并且详细地分解到每个月份，出现特殊情况，应从新进行审批，并将责任进行分解，落实到每个人头上，杜绝无资金计划和随意改变资金计划的现象。做到因合理需要而科学地投入，并且对资金投入的用途、使用情况进行及时反馈。避免企业的表面自我摆阔，实际负债累累的“金玉其外败絮其中”假现象。
2.3加大资金监管力度，防止国有资产被抽逃首先企业应该树立“集中管理，集中合理支配”的理念，尤其是分公司比较多的建筑业，应派专人专门监管分公司的账务，并及时地深入现场；其次加大信息系统的建设，通过网络进行全过程的监督，也加大信息的传递工作，并对有效信息的提供者进行合理的嘉奖与保密制度，使总公司与分公司之间的信息畅通无阻，最后加大主要领导相互制约相互制衡管理制定，避免一人说了算。这样可以避免总公司与分公司的管理脱节，杜绝分公司在管理方面的随意性。
2.4在全面分析财务报表的基础上，突出现金流
财务报表是一个企业生产经营活动的全面反映，企业应该在全面分析的基础上，重点突出敏感的财务指标，如现金流动方向，从而合理地分析企业所处的真实现状，这样可以找出那些分公司“只报喜、不报忧”的假盈利现象，同时也避免了总公司因分公司的瞒报、漏报、投资不利而影响着总公司的发展。总之，资金是企业的血液与命脉，是企业财务管理的基础，也是企业加强内部控制、提高经济效益的必由之路，更是企业持续发展、良性循环的前提。资金的.管理贯穿于企业发展的全过程，做好资金的管理工作具有现实性意义。
（三）
一、医院资金集中管理中出现的问题
尽管实现医院的资金集中管理已成为共识，但是在实际运用过程中难免存在着问题和困难，影响着医院资金的使用效率和效益，制约着资金优势的发挥。医院资金集中管理的对象是整个医院的资金，它不单单是将医院的资金加合在一起，而是整个医院资金有机融合、流通，实现上下循环，成为医院正常运转的重要保障，也相应地提高了有限资金资源的使用效率。不少医院投资不科学，影响资金的使用效率。当前大多数医院都基于扩大规模，但是不少医院在投资决策前，缺少科学论证和可行性分析，投资相对比较随意，造成资金投资不合理，使得医院受损，资金使用效率低下，这已经成为资金管理中比较普遍的问题。也常常会因为层级多，资金的投资使用上比较分散。现代的医院大都层级较多，各分支拥有相对独立的资金使用权，进而使得资金相对分散，难以形成整个医院的资金合力，致使资金投资上也比较分散，制约了资金的使用效益。不少医院都急于盲目扩张，在扩大经营过程中不注重效益，没有按部就班进行，协调不顺畅，资金流通上不够合理科学，且常会出现资金断流情况，难以维持医院的资金需求。尤其对于县级医院来讲，资金管理常常面临着一些实际难题，不少县市财政比较困难，财力有限，对医院的资金支持不足，导致县级医院财力供需矛盾比较突出，表现为财政对医院的基础建设投资滞后，政策性补贴不足，医药零差率销售差额补贴滞后等等，这些都对于县级医院的资金管理产生制约影响。同时基层医疗机构作为医改的重点和医疗服务前沿，在日常的资金管理中也会遇到债务负担重这一困难，常会由于较大的负债额和较高的负债率，制约着医院的日常运营管理和医改工作的深入推进。而且不少县级医院为扩大规模，加大基础设施建设，进而形成新的债务，债务面广债务量大，加之之前的债务较多，财政支持不足等，都致使部分医院财务情况堪忧，甚至是入不敷出，这就导致不少基层卫生服务机构生存上相对困难，医疗卫生服务质量下降。
二、强化医院资金集中管理的建议
首先是对医院资金风险实现实时化预警。伴随着新经济时代发展，医院所处的内外环境越来越复杂，面临的资金风险也越来越多，资金风险的及时预警和处理对于医院的正常经营具有重要意义，实现医院资金风险预警的常态化、实时化成为会计工作的重要内容。正是得益于信息化水平提高，会计管理人员可以及时发现整个医院以及各个环节中的资金异常数据，并加以分析处理，掌握生产运营状况。其次是内部控制系统化，确保资金安全。内部控制作为医院经营管理的重要组成部分，对于提升保障医院资金安全，保证医院科学管理水平，明确职责分工具有重要意义。伴随着信息化水平提高，内部控制也越来越系统化，通过加强对资金流动环节的监控，强化对整个生产经营环节的约束管理，充分发挥内部控制的作用。并通过系统化的内部控制来全面监督、掌握资金的流通状况，实现监督环节的有机衔接。
再次是积极提高会计监督水平，发挥资金管理优势。医院会计核算与资金管理改革有着密切的关联，要强化医院会计监督职能，需要积极运用医院资金集中支付制度，在设计会计科目时，要结合资金运动规律，使得会计核算的内容与会计科目相一致。会计核算是会计主要内容，要以货币为单位，在进行会计核算时，分支机构常常难以取得原始会计凭证，无法依照实际业务进行会计处理，进而减弱了会计核算能力。
最后是集约化处理医院的会计信息，提高资金在医院内的流转效率。这得益于计算机技术和网络信息技术的迅猛发展，当前会计信息化在管理中越来越普及。正是基于会计信息系统的广泛推广，会计信息化程度也越来越高。医院通过运用集成化、系统化的会计信息系统，实现资金等会计信息数据的高度集中和网络化传输，以此提高数据收集、传输、交换以及处理效率，缩短经营管理的中间环节，进而提高整个单位的资金集中管理水平。
银行知识竞赛试题
一、单项选择题
1、中国人民银行会同银监会、证监会和保监会制定的反洗钱规章是（ C ）
A、《金融机构反洗钱规定》
B、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
C、《金融机构客户身份识别和客户身份
D、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》
2、金融机构负责反洗钱工作的应当是（ B ）
A、设立专门机构。
B、设立反洗钱专门机构或者指定内设机构。
C、指定专人。
D、设立反洗钱专门机构或者指定专人。
3、客户身份识别是指：（ C ）
A、金融机构在与客户建立业务关系时，核对客户有效身份证件或身份证明文件，登记客户身份基本信息，留存客户有效身份证件或身份证明文件的复印件或影印件。
B、金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，核对客户有效身份证件或身份证明文件，登记客户身份基本信息，留存客户有效身份证件或身份证明文件的复印件或影印件。
C、金融机构确认客户的真实身份，了解客户的职业或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等。
D、 金融机构在与客户建立业务关系或与其进行规定金额以上的一次性交易时，核对客户有效身份证件或身份证明文件，登记客户身份基本信息，留存客户有效身份证件或身份证明文件的复印件或影印件。
4、 银行在以开立账户等方式与客户建立业务关系或者为不在本机构开立账户的客户提供一次性金融服务且多少金额以上的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件,留存有效身份证件或者其他身份证明文件复印件或影印件？（ D ）
A、5万人民币或1万美元
B、5万人民币或2千美元
C、1万人民币或2千美元
D、1万人民币或1千美元
5、 对于哪类客户，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息？（ D ）
A、联合国安理会决议所列举的恐怖人员或恐怖组织
B、中国人民银行指定的关注名单上的人员或组织
C、外国政要
D、高风险客户或者高风险账户持有人
6、小张从小李账户中一次性取出9万人民币时，银行应当：（ C ）
A、核对小张的有效身份证件或者身份证明文件，登记小张的基本信息，留存小张的身份证件或者身份证明文件复印件或影印件。
B、核对小张和小李的有效身份证件或者身份证明文件，登记小李的基本信息，留存小李的身份证件或者身份证明文件复印件或影印件。
C、核对小张和小李的有效身份证件或者身份证明文件，登记小张的基本信息，留存小张的身份证件或者身份证明文件复印件或影印件。
D、核对小张和小李的有效身份证件或者身份证明文件，登记小张和小李的基本信息，留存小张和小李的身份证件或者身份证明文件复印件或影印件。
7、以下交易中哪个属于大额交易？（ D ）
A、小王一次性取款10万元。
B、小王5月10日通过三张中国银行的卡分别取款5万、3万和1万
C、小王5月10日通过工商银行的账户取款19万，5月11日通过建设银行的账户取款11万
D、中石油公司财务人员5月10日从公司账户取款三笔金额均为8万元
8、下列有关客户资料和交易记录保存说法正确的是：（ A ）
A、交易记录自交易记账当年计起至少保存5年。
B、交易记录在业务关系结束后，应当至少保存10年。
C、 客户身份资料在交易结束后，应当至少保存5年。
D、客户身份资料业务关系结束后，应当至少保存10年。
9、 下列可疑交易活动中，有必要进行反洗钱调查的是：（ A ）
A、金融机构依据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十五条的规定报告的重点可疑交易报告
B、明显与洗钱活动无关的可疑交易活动
C、可疑程度显著轻微、可能造成的危害不大的交易活动
D、超过法定资料保存期限的可疑交易活动
10、对背书人记载“不得转让”字样的汇票，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是----。（ B ）
A、 该汇票无效
B、 背书人对后手的被背书人不承担保证责任
C、 该背书转让无效
D、 背书人对后手的被背书人承担保证责任
11、 商业汇票的出票人是（ B ）
A、银行 B、银行以外的企业单位等 C、付款人 D、收款人
12、根据《票据法》的规定，银行汇票的付款方式是（C）。
A、 定日付款
B、 出票后定期付款
C、 见票即付
D、 见票后定期付款
13、银行承兑商业汇票的签章是（ C ）
A、 业务公章和法定代表人或其授权的代理人签章
B、 单位财务章和法定代表人或其授权的代理人签章
C、 汇票专用章和法定代表人或其授权的代理人签章
D、 单位公章和法定代表人或其授权的代理人签章
14、支票的提示付款期限是（ D ）
A、 自出票日起6个月
B、 自出票日起1个月
C、 自出票日起15天
D、 自出票日起10天
15、《支付结算办法》规定银行办理结算，给单位或个人的收付款通知和汇兑回单，应加盖银行的（D）
A、 结算专用章 B、业务公章 C、转讫章 D、财务章
16、银行业金融机构在出售可全国通用支票时，应在支票票面记载付款银行（B）。
A 交换号 B 行别代码 C 银行机构代码 D 序列号
17、符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起( C )内向中国人民银行当地分支行备案。
A、5天 B、10天 C、5个工作日 D、10个工作日
18、存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过（ A ）账户办理。
A 基本存款 B一般存款 C 临时存款 D专用存款
19、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》中所称货币是指（ A ）。
A、人民币和外币 B、人民币的纸币和硬币 C、人民币纸币和外币纸币
20、金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构（ A ）业务人员当面予以收缴。
A、至少2名 B、至少3名 C、至少4名
21、收缴假币的金融机构应向持有人出具中国人民银行统一印制的（ B ）。
A、假币没收凭证 B、假币收缴凭证 C、假币鉴定凭证
22、持有人对公安机关没收的人民币真伪有异议的，可以向（ C ）申请鉴定。
A、上级公安部门 B、中国人民银行授权的鉴定机构 C、中国人民银行
23、中国人民银行授权的鉴定机构，应当在营业场所公示( A )。
A、中国人民银行授权书 B、反假货币上岗资格证书
C、反假货币鉴定资格证书
24、对中国人民银行授权的鉴定机构截留或私自处理鉴定、收缴的假外币，或使已收缴、没收的假外币重新流入市场的行为处以( B )的罚款。
A、1000元以上50000元以下 B、1000元以下 C、2000元以上
25、根据《中华人民共和国人民币管理条例》规定，故意毁损人民币的，由公安机关给予警告，并处以( C )的罚款。
A、5千元以下 B、2万元以下 C、1万元以下
26、银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，情节较轻的，按《刑法》规定，( A )处理。
A、处3年以下有期徒刑或者拘役；并处或者单处1万元以上10万元以下罚金
B、处7年以下有期徒刑或者拘役；并处或者单处1万元以上5万元以下罚金
C、处7年以下有期徒刑或者拘役；并处或者单处5万元以上10万元以下罚金
27、伪造货币的，处( A )以上( A )以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
A、3年，10年 B、2年，5年 C、5年，10年
28、出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处( A )元以上 元以下罚金。
A、2万，20万 B、1万，5万 C、5万，10万
29、变造货币，数额较大的，处( A )以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。
A、3年 B、5年 C、10年
30、 银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，数额巨大或者有其他严重清节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处( A )元以上(A)元以下罚金或者没收财产。
A、2万，20万 B、1万，2万 C、1万，5万
31、明知是伪造的货币而持有、使用，数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处( A )罚金。
A、2万元以上20万元以下 B、1万元以上10万元以下 C、5万元以上20万元以下
32、明知是伪造的货币而持有、使用，数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑，并处 ( A )罚金或者没收财产。
A、5万元以上50万元以下 B、5万元以上10万元以下 C、5万元以上20万元以下
33、伪造、变造人民币，出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，尚不构成犯罪的，由公安机关处( A )罚款。
A、15日以下拘留、1万元以下 B、20日以下拘留、1万元以下 C、15日以下拘留、2万元以下
34、对伪造货币集团的首要分子或伪造货币数额特别巨大的，最高可以判处( C )
A、有期徒刑 B、无期徒刑
C、死刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产
35、经查实，某金融机构发现假人民币而未收缴，按照规定，人民银行可以对该机构应处以( B )。
A、1000元以下罚款 B、1000元以上5万元以下罚款
C、5000元以上5万元以下罚款
36、现行《中华人民共和国外汇管理条例》的施行时间是（ D ）。
A、2008年8月1日B、2008年8月10日
C、2008年8月30日D、2008年8月5日
37、国家对经常性国际支付和转移（ B ）限制。
A、严格B、不予C、予以D、适度
38、携带、申报外币现钞出入境的限额，由国务院（ C ）管理部门规定。
A、海关B、公安C、外汇D、税务
39、境外机构和个人在我国境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理（ A ）。
A、登记B、审批D、核准C、备案
40、我国对外债实行（ D ）管理。
A、总量B、总额C、金额D、规模41、人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的（ B ）汇率制度。
A、固定B、浮动C、基准固定D、自主浮动
42、外汇市场交易的（ C ）和形式由国务院外汇管理部门规定。
A、数量B、规模C、币种D、总额
43、外汇管理机关按照规定对（ A ）或者协助查处外汇违法行为有功的单位和个人给予奖励。
A、举报人B、金融机构C、银行D、公安机关
44、违反外汇管理行为并已构成犯罪的，由外汇管理机关移送（ C ）处理。
A、检察院 B、公安机关 C、司法机关 D、工商管理机关
45、违反外汇管理行为在（B ）内未被发现的，法律另有规定的除外，不再给予行政处罚。
A、一年 B、两年 C、三年 D、四年
46、外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币现汇卖出价与买入价之差不得超过中国人民银行公布的美元交易中间价的（ A ）。
A、1% B、2% C、3% D、4%
47、外汇指定银行办理（ A ）须经外汇局审批核准。
A、结汇、售汇业务 B、远期结售汇业务
C、居民个人购汇业务 D、人民币与外币掉期业务
48、2005年7月21日，国务院公布的我国人民币汇率形成机制改革方案中，坚持“三性”原则不包括（ C ）。
A、主动性 B、可控性 C、安全性 D、渐进性
49、国务院外汇管理部门依法对外汇市场进行（ D ）。
Ａ、调控 Ｂ、交易Ｃ、操作 Ｄ、调节
50、人身保险的投保人对被保险人必须具有保险利益，而保险利益应存在于（C）。
A、保险合同订立前 B、保险事故发生时
C、保险合同订立时 D、保险事故发生后
51、保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由（B）承担赔偿责任。
A、保险人 B、保险经纪人 C、被保险人 D、投保人
52、依据保险的标的进行分类，保险可分为（A）。
A、财产保险与人身保险 B、寿险与非寿险
C、陆上保险与海上保险 D、商业保险与社会保险
53、我国人身保险中的保费宽限期时间为（B）。
A、30天 B、60天 C、90天 D、100天
54、保险合同是保险人和（A）约定权利义务关系的协议。
A、被保险人 B、投保人 C、受益人 D、保险代理人
55、 保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定。新保险法规定，情形复杂的，保险人应当在( C )内作出核定，但合同另有约定的除外。
A、七日 B、十五日 C、三十日 D、四十五日
56、（A）是指保险人承担赔偿或给付保险责任的最高限额。
A、保险金额 B、保险价值 C、保险费 D、保险利益
57、人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为（D），自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。
A、一年 B、两年 C、三年 D、五年
58、保险人对人寿保险的保险费，不得用（D）方式要求投保人支付。
A、调解 B、协商 C、仲裁 D、诉讼
59、保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营（D）。
A、短期健康保险业务
B、意外伤害保险业务
C、短期健康保险业务或意外伤害保险业务
D、短期健康保险业务和意外伤害保险业务
60、个人保险代理人在代为办理（A）时，不得同时接受两个以上保险人的委托。
A、人寿保险业务 B、财产保险业务
C、健康保险业务 D、伤害保险业务
61、保险公司应当加入保险行业协会。保险代理人、保险经纪人、保险公估机构可以加入保险行业协会。保险行业协会的性质是（A）。
A、社会团体法人 B、事业单位法人
C、机关法人 D、企业法人
62、持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起3个工作日内，持（ Ｃ ）直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。
A、假币实物 B、货币真伪鉴定书 C、假币收缴凭证 D、都不对
63、中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构鉴定真伪时，应当至少有（ A ）名鉴定人员同时参与。
A、2 B、3C、4D、5
64、金融结构柜面人员一次性发现20张（枚）以上假人民币，应该（ D ）。
A、报告主管部门 B、报告人民银行 C、报告工商行政管理局D、报告公安机关
65、中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿提供鉴定货币真伪人服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的（ B ），并加盖货币鉴定专用章和鉴定人名章。
A、假币没收收据 B、货币真伪鉴定书
C、假币收缴凭证 D、没有正确的答案
66、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》由（ C ）负责解释。
A、国务院 B、全国人大常委C、中国人民银行 D、以上均是
67、下列符合“守法合规”要求的做法包括( D )。
A、遵守法律法规 B、遵守行业自律规范
C、遵守所在机构的规章制度 D、以上都应遵守
68、柜员卡密码设置做到（ C ）更换，柜员在办理业务输入密码时应实行回避制度。
A、每天 B、不定期 C、每月 D、每周
69、银行的安全保卫工作坚持( D )的原则。
A、谁主管 B、谁负责 C、综合整治 D、以上全对
70、对客户的业务请求和咨询实行( B )；对不属于职责范围的，应告知客户联系人和联系电话，或进行记录并及时将结果回复客户。
A、“主任负责制” B、“首问负责制”
C、“客户经理负责制” D、“内勤主任负责制”
71．银行业从业人员在无法确知自己的行为是否属于利益冲突或对如何处理利益冲突存有疑问时，应该按照内部规定向（ D ）报告，寻求内部专业支持。
A．银监会 B．所在机构负责人 C．银行业协会 D．上级主管
72．以下哪一项关于保护客户隐私的说法不正确?( D )
A．银行业从业人员不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息
B．出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息属于不当行为，可能侵犯客户隐私．
C．银行应当保护在为客户提供开户服务时所了解到的客户财务状况信息
D．银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在离职后，为了继续为客户提供服务，可以将客户信息带至新机构，在介绍新机构的产品与服务后，由客户自行选择是否购买其产品或服务
73．银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”的有关规定的是( B )。
A．熟知向客户推荐的产品
B．银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风险，客户经理也没有主动了解产品风险
C．熟知与自身岗位相关的有关法规
D．熟知业务处理流程
74．银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是( B )。
A．因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别
B．在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态
C．为身体有残障的客户提供热情服务
D．耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户
75．以下哪种行为符合银行业从业人员职业操守有关信息披露的规定?( C )
A．某银行代理销售一只基金产品，该行销售人员为了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为该银行是风险承担者
B．在向普通群众介绍产品合约的时候，银行职员大量使用术语和银行内部用语，使客户对产品特性很难理解
C．银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任与义务
D．银行职员在介绍银行所代理产品的时候，利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺
76．银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的授信尽职不应该包括( D )。
A．了解该企业所处行业情况．
B．如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况
C．了解客户所在区域的信用环境
D．必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况
77．法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款状况,该行某业务员因与该贸易公司保持着很好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了( B )规定。
A．反洗钱 B．协助执行 C．内幕交易 D．监管规避
78、 银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户进行( B )。
A、财务状况调查 B、尽职调查、审查和授信后管理
C、经营状况调查 D、信用记录调查
79、 向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务进行充分的( A )。
A、风险提示B、信息陈述 C、宣传 D、承诺和保证
80、 银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向( D )举报。
A、上级机构 B、所在机构的监督管理部门 C、国家司法机关 D、以上都正确 81、银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、( A )、监管机构和社会公众的监督。
A、银行业自律组织 B、新闻媒体 C、国家机关D、以上都正确
82、《银行业从业人员职业操守》的“惩戒措施”中规定：对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应（ B ）。
A、 开除 B、通报同业 C、解除劳动合同 D、罚款
83、下列哪种行为是明显违反《银行业从业人员职业操守》的规定的（ B ）。
A．银行从业人员不得以明示或暗示的方式向客户提供规避法律、法规规定的建议
B．明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，但仍不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助
C．银行从业人员不得向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议
D．银行从业人员不得利用其所在机构的资源，为自己的亲朋好友提供方便
84、下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（ C ）。
A．金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失
B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C．商业银行通常用存款来应对非预期损失
D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
85、下列关于信用风险的说法，正确的是（ D ）。
A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B．信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中
C．衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计
D．从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
86、在商业银行的经营过程中，（ D ）决定其风险承担能力。
A．资产规模和商业银行的风险管理水平
B．资本金规模和商业银行的盈利水平
C．资产规模和商业银行的盈利水平
D．资本金规模和商业银行的风险管理水平
87、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（ A ）危机。
A．流动性 B．操作 C．法律 D．战略
88、下列关于结算风险的说法，不正确的是（ B ）。
A、结算风险是信用风险的一种
B．结算风险在外汇交易中不常出现
C．赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险
D．结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
89、银行经办人员对客户所持身份证件，须通过（B）进行身份核对，识别证件信息真伪。
A、 经营查询系统 B、 公民身份信息系统 C、集中报送系统 D、现代化支付系统
90、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A )管理。
A、 单位银行结算账户 B、个人银行结算账户 C、储蓄账户 D、定期存款户
91、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。
A、0 B、1 C、2 D、3
92、（C）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户
A、专用存款账户 B、一般存款账户 C、 基本存款账户 D、临时存款账户
93、（B）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
A、专用存款账户 B、一般存款账户 C、 基本存款账户 D、临时存款账户
94、银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（D）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。
A、0 B、1 C、2 D、3
95、临时存款账户的有效期最长不得超过（C）年
A、0 B、1 C、2 D、3
96、存款上门对账必须坚持（A）。
A、双人对账，换人复核 B、单人对账 C、双人对账 D、 以上均不对
97、( A )必须本人办理，不允许代办
A、密码挂失 B、活期存款 C、到期存单 D、口头挂失
98、柜员根据协助冻结存款通知书，经主管授权后做冻结处理，冻结存款期限最长不超过（B ）。
A、三月 B、六月 C、一年 D、二年
99、下列(C）单位无权同时对存款人银行结算账户进行查询、冻结、扣划。
A、人民法院 B、税务机关 C、人民检察院 D、海关
100、储户遗失存单、存折可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在（C ）天内补办书面申请挂失手续, 否则，口头挂失自动失效。
A、2 B、3 C、5 D、7
101、自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（ D）。
A．临时存款账户 B．一般存款账户 C．专用存款账 D．个人银行结算账户
102、下列哪一种款项不允许转入个人结算账户（D ）。
A．工资收入 B．奖金收入 C．个人贷款 D．单位资金
103、在收缴假币过程中，一次性发现假人民币（C）以上，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索。
A．5张 B．10张 C．20张 D．100张
104、因柜员密码泄露造成的一切后果由（C ）承担。
A．银行 B．客户 C．柜员 D．以上均不对
105、储户挂失超过（B）天未办理解挂手续的挂失手续失效。
A．100 B．30 C．60 D．20
106、进行信用卡诈骗活动，恶意透支，数额在（ C ）元以上的，应予追诉。
A、1000 B、2000 C、5000 D、100000
107、银行业从业人员面对客户的时候，哪一项是不应该做的?（C）
A．对客户提出的合理要求尽量满足，无法满足的应当耐心说明情况
B．不歧视客户，公平对待不同民族、性别、年龄的客户
C．热情地为客户服务提供咨询方案，包括向客户提供规避监管的建议
D．为客户信息保密
108、商业银行的下列行为没有做到依法保护存款人合法利益的是（C ）。
A、商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息
B、商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款
C、商业银行因资金周转困难，延期支付存款人的存款利息
D、商业银行性最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况
109、银行工作人员在得知客户资金是犯罪活动所得时，下列说法正确的是（D）。
A．可以为其提供资金账户
B．可以为其将财产转换为金融票据
C．可以为其将资金汇往境外
D．以上三种做法都不合法
110、客户不可以通过银行购买的产品有（A）。
A．股票 B．债券 C．基金 D．保险
111、银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员( C)。
A．应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额
B．不管该行为是否符合规定，与自己无关，不应当过问
C．应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告
D．应当立即向监管部门检举该同事的违规行为，不必事先提醒同事或向本行领导报告
112、 某客户以自己对某金融产品的收益、风险的理解不够为由，礼貌地邀请办理业务的工作人员下班后单独为其解释，该从业人员恰当的做法是（D ）。
A、认为该客户的要求属于职责范围之内，应该满足其要求
B、认为这是不合理的邀请，委婉拒绝
C、通知保安请客户离开
D、耐心向客户解释，如果是对业务不够了解，应尽量在上班时间工作场所内进行
113、 下列选项中，哪项没有遵守银行从业人员公平对待所有客户的行为准则？（C ）
A、为VIP客户提供单独的服务区域
B、热情对待身体有残障的客户
C、为外国客户提供更多便利的服务
D、因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差异
114、 按照职业操守准则规定，符合公平对待客户的是（C ）。
A、对不熟悉业务流程的客户表现出不耐烦
B、轻慢办理小额业务的客户
C、为语言存在障碍的客户尽可能的提供便利
D、热情周到地对待女性客户
115、银行从业人员的下列行为中正确的是（D ）。
A、打听同业人员所在机构的人士薪酬
B、与其同事在闲暇时谈论对客户的评价
C、从银行离职后与朋友交流以前的客户信息
D、在有关国家机关依法调查时，透露客户信息
116、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：（B）应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。
A、中国人民银行分支机构
B、办理人民币存取款业务的金融机构
C、政策性银行
D、金融监管机构
117、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：可兑换“全额”的残缺、污损人民币为（D），并图案、文字能照原样连接的。
A、能辨别面额、票面剩余五分之四（含五分之四）以上
B、能辨别面额、票面剩余五分之三（含五分之三）以上
C、能辨别面额、票面剩余三分之二（含三分之二）以上
D、能辨别面额、票面剩余四分之三（含四分之三）以上
118、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：可兑换“半额”的残缺、污损人民币为（C），并图案、文字能照原样连接的。
A、能辨别面额、票面剩余五分之三（含五分之三）至五分之四以下
B、能辨别面额、票面剩余三分之一（含三分之一）至三分之二以下
C、能辨别面额、票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下
D、能辨别面额、票面剩余四分之一（含四分之一）至四分之三以下
119、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的（A）兑换。
A、半额 B、全额 C、三分之一 D、四分之一
120、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：不予兑换的残缺、污损人民币，应（C）。
A、收缴 B、上缴人民银行 C、退还持有人 D、当面作废
133、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：残缺、污损人民币持有人同意金融机构认定结果的，金融机构应（D）将带有本行行名的“全额”或“半额”戳记加盖在票面上。
A、由分管领导 B、由内勤主任 C、由会计主管 D、当面121、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，金融机构应（B）。
A、退回该残缺、污损人民币，告知可到其他金融机构去兑换
B、出具认定证明，并退回该残缺、污损人民币
C、报告主管领导，进行进一步协调
D、报告当地人民银行相关部门，要求派人处理
122、《商业银行个人理财业务暂行办法》规定：商业银行开展个人理财业务，应建立相应的（A）和（A），严格实行授权管理制度。
A、风险管理体系 内部控制制度
B、质量管理体系 内部控制制度
C、领导管理体系 内部控制制度
D、监督管理体系 内部控制制度
123、国家发改委、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会2011年3月9日联合发文，决定免除（D）银行业金融机构服务收费。
A、8类31项 B、9类32项 C、10类33项 D、11类34项
124、中国人民银行《关于银行业金融机构做好个人金融信息保护工作的通知》要求，银行业金融机构在收集个人信息时，应当遵守（B）原则，不得收集与业务无关的信息或采取不正当方式收集信息。
A、公开、公平 B、合法、合理 C、合理、合情 D、客户知情
125、银行业金融机构发生个人金融信息泄露事件，应当在事件发生之日起（C）个工作日内将相关情况及初步处理意见报告中国人民银行。
A、3 B、5 C、7 D、10
139、信用卡发卡银行应当提供（A）小时挂失服务。
银行金融消费权益知识竞赛试题（附答案）银行金融消费权益知识竞赛试题（附答案）
A、24 B、8 C、12 D、工作时8
126、2013年10月25日，第十二届全国人民代表大会常务委员会第5次会议修订通过的《中华人民共和国消费者权益保护法》，自（C）起施行。
A、2014年1月1日
B、2014年2月1日
C、2014年3月15日
D、2014年5月1日
127、办理存取款业务的金融机构，应当按照（D）的原则，办理人民币券别调剂业务。
A、业务需要 B、单位需要 C、客户需要 D、合理需要
142、发现他人有买卖伪造、变造人民币行为的，应当立即向（C）报告。
A、上级行 B、中国人民银行 C、公安机关 D、银监会
128、持有人对公安机关没收的人民币真伪有异议的，可以向（B）申请鉴定。
A、上级行 B、中国人民银行 C、检察机关 D、银监会
129、我国刑法规定：伪造货币的，处（A）以上（）以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产。
A、3年10年 B、5年 15年 C、2年5年 D、4年8年
130、银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处（B）以上（）以下罚金。
A、1万10万 B、2万20万 C、3万30万 D、4万40万
131、银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，数额巨大或者有其他严重情节的，处（C）以上有期徒刑或者无期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金或者没收财产。
A、5年 B、8年 C、10年 D、15年
132、银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，情节较轻的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处（C）元以上（）元以下罚金。
A、0.5万5万 B、1万5万 C、1万10万 D、2万10万
133、未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行或者其他金融机构的，处（C）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。
A、1 B、2 C、3 D、4
134、未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行或者其他金融机构的，情节严重的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处（D）元以上（）元以下罚金。
A、10万20万 B、20万30万 C、30万40万 D、5万50万
135、银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费、归个人所有的，依照（A）处理。
A、非国家工作人员受贿的罪
B、公司、企业人员受贿的罪
C、职务侵占罪
D、国家工作人员受贿的罪
136、银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或客户资金的，依照（B）处理。
A、借用资金罪、借用公款罪
B、挪用资金罪、挪用公款罪
C、挪用特定款物罪
D、职务侵占罪
137、我国刑法规定：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处（C）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。
A、1 B、2 C、3 D、4
138、我国刑法规定：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，数额巨大或者有其他严重情节的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处（D）万元以上（）万元以下罚金。
A、2 20 B、3 30 C、4 40 D、5 50
139、使用虚假的身份证明骗领信用卡的，妨碍信用卡管理的，应受到的处罚是（A）。
A、3年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金
B、1年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金
C、2年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金
D、5年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下罚金
140、非法持有他人信用卡，数量巨大或者有其他严重情节的，妨碍信用卡管理的，应受到的处罚是（C）。
A、1年以上10年以下有期徒刑，并处1万元以上10万元以下罚金
B、2年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金
C、3年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金
D、5年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金
141、商业银行或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处（C）年以下有期徒刑或者拘役，并处3万元以上30万元以下罚金。
A、1 B、2 C、3 D、5
142、商业银行或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托，情节特别严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以上10年以下有期徒刑，并处（）万元以上（D）万元以下罚金。
A、1 10 B、2 20 C、3 30 D、5 50
143、银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处（D）年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金。
A、1 B、2 C、3 D、5
144、银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑，并处（A）万元以上（）万元以下罚金。
A、5 50 B、1 10 C、2 20 D、3 30
145、以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处（D）年以下有期徒刑或者拘役，并处2万以上20万以下罚金。
A、1 B、2 C、3 D、5
146、以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处（C）万以上（）万以下罚金或者没收财产。
A、1 10 B、2 20 C、5 50 D、3 30
147、 当前我国反洗钱的被监管主体是: （ C ）
A、金融机构
B、特定非金融机构
C、金融机构和特定非金融机构
D、金融机构和非金融机构
148、 对于未按照规定履行客户身份识别义务且情节严重的金融机构，中国人民银行可以：（ C ）
A、处二十万元以上二百万元以下罚款
B、对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处五万元以上十万元以下罚款
C、处二十万元以上五十万元以下罚款
D、对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处五万元以上二十万元以下罚款
149、商业银行从事保险代理业务的人员，应当符合中国保监会规定的从业资格，取得中国保监会颁发的（C）
A、《银行保险从业资格证书》
B、《银行业从业人员资格证书》
C、《保险销售从业人员资格证书》
D、《保险经纪人证书》
150、消费者可以根据自身需要，在开立（A）账户时，可以要求银行为其办理定期存款到期约定转存业务。
A、整存整取定期存款
B、定活两便存款
C、零存整取定期存款
D、存本取息定期存款
二、多项选择题
1、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》规定：（AD），由中国人民银行根据《中华人民共和国人民币管理条例》第42条规定，依法对办理人民币存取款业务的金融机构进行处罚。
A、拒绝为公众兑换残缺、污损人民币的
B、在残缺、污损人民币兑换中标准掌握不严的
C、在残缺、污损人民币兑换中标准掌握过松的
D、兑换残缺、污损人民币适当收取手续费的
2、《中国人民银行残缺、污损人民币兑换办法》中所称的残缺、污损人民币是指（ABCD），不宜继续流通的人民币。
A、票面撕裂、损缺
B、票面自然磨损、侵蚀、质地受损、颜色变化
C、防伪特征受损，真假难辨
D、因火灾而烧坏
3、国家发改委、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会2011年3月9日联合发文规定：从2011年7月1日起，对已签约开立的代发工资账户、退休金账户、低保账户、医保账户、失业保险账户、住房公积金账户免除（AC）。
A、年费
B、各项手续费
C、账户管理费（含小额账户管理费）
D、汇兑费用
4、中国人民银行《关于银行业金融机构做好个人信息保护工作的通知》要求，使用个人信息时，应当符合收集该信息的目的，并不得有（ABCD）行为。
A、出售个人信息
B、未经个人书面授权或同意，向本金融机构以外的机构和个人提供个人金融信息
C、在个人反对的情况下，将个人信息用于产生该信息以外的本金融机构其他营销活动。
D、向同事提供个人金融信息。
5、中国人民银行地市中心支行以上分支机构受理投诉或发现银行业金融机构，认定存在违反中国人民银行规定，可以采取（ACD）处理措施。
A、约见高管人员谈话
B、停业整顿
C、责令限期整改
D、涉嫌犯罪，依法移交司法机关。
6、信用卡持卡人可以采用( ABC )方式开通或取消超授信额度用卡服务。
A、口头（客服电话录音） B、电子 C、书面 D、授权
7、《银行业从业人员职业操守》规定，下列各项属于从业基本准则的是：（ ABCD ）
A、诚实信用 B、守法合规 C、专业胜任 D、勤勉尽职E、公平对待
8、银行业从业人员应当遵守法律法规以及所在机构有关兼职的规定,在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得（ ABD ）
A、利用兼职岗位为本人谋取不当利益
B、利用兼职岗位为本职机构谋取不当利益
C、利用本职岗位为本人谋取利益
D、利用本职岗位为兼职机构谋取不当利益
E、利用本职岗位或兼职岗位为自己谋取利益
9．以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响?( AC )
A、某银行业务人员在为客户提供服务的过程中，发现该客户提供的业务申请材料有部分是假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户可以经由第三方代其申请，以规避法律约束
B．某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，于是按照内部流程进行了必要的报告
C．某银行业务人员出于私情向家人提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源为这些行为提供方便
D．某银行客户经理明确告知某客户，其申请资料存在不实之处，并让客户重新提交真实的申请材料，以顺利提交审核
10．( ABC )，银行从业人员应遵守信息保密原则。
A．在受雇期间 B．在离职后 C．在受雇期间与离职后
D．国家机关依法查询客户资料时，拒绝透露 11．银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有( BD )
A．除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责
B．熟知银行的反洗钱义务
C．保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私
D．在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易
12．某银行分行行长要求其分行的一名信贷经理关照一笔贷款，而该信贷经理发现该笔贷款明显不符合规定，则该信贷经理( BCD )。
A．应服从领导的指示，按照分行行长的意思做
B．可以向该分行行长解释相关规定以及该贷款不合规的地方
C．可以书面汇报请示有关领导
D．若受到该行长的巨大压力，可以向监管部门报告
13．银行业从业人员离职时，( ABD )。
A．应当归还相关办公物品 B．应当妥善交接工作 C．只能带走自己在工作中积累的客户资料 D．归还所欠公司费用
14．根据从业人员职业操守中“电子设备使用”的有关规定，银行业从业人员( AB )。
A．不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页
B．不得在本机构电子设备上安装盗版软件
C．如果是为了工作，可以安装盗版软件
D．以上都对
15．有关“接受监管”的正确做法是( ABD )。
A．银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实
B．银行业从业人员应当与监管部门建立并保持良好的关系
C．为维护所在机构形象，不应向监管部门披露负面信息
D．银行业从业人员应当接受银行业监管部门的监管
16．违反从业人员职业操守的人员，( BD )。
A．可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束
B．其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒
C．情节不严重的，不应当受到惩戒
D．情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会
17、银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的（ ABCDE ）
A、特征和收益 B、风险 C、法律关系 D、业务处理流程 E、风险控制框架
18、银行业从业人员的下述哪些行为明显违反了有关信息保密的规定（ ABCD ）。
A．向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息
B．出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息
C．不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令
D．将客户信息用于未经客户许可的其他目的
E、 银行工作人员经客户允许后，将客户有关信息提供给保险公司
19、下列哪些信息属于内幕信息（ ABCDE ）。
A、经营方针的重大变化 B、经营范围的重大变化 C、重大投资行为 D、面临的重大诉讼 E、重大的购置财产的决定
20、在日常工作和生活中，银行从业人员应当恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止性规定，做到（ ABCDE ）。
A．不在不当时间和地点谈论工作话题
B．不以明示或暗示的方式向不应该知道该项信息的内部人员提及内幕信息
C．不违反有关规定，将内幕信息以明示或暗示的方式告知自己的亲友
D．按照内部秘密信息保管规定妥善保管涉及内幕信息的文件和电子文档
E．不得采取匿名、假名或委托他人利用内幕信息进行内幕交易，为自己谋取不当利
21、银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户的（ABC）。
A、账户开立 B、资金调拨 C、账户是否会被第三方控制使用
D、生理缺陷 E、婚姻状况
22、根据风险控制的要求，银行从业人员应当了解客户的（ ABCD ）。
A、财务状况 B、业务状况 C、业务单据 D、客户的风险承受能力 E、个人隐私
23、下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有 （ABDE）。
A．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式
C．风险管理不能够为商业银行定价提供依据
D．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值
E．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力
24、《中华人民共和国消费者权益保护法》规定：经营者与消费者进行交易，应当遵守（ABCD）的原则。
A、自愿 B、平等 C、公平 D、诚实信用
25、金融消费者与银行发生消费者权益争议的，可以通过（ABCD）途径解决。
A、双方协商解决
B、请求消协或其他合法调解组织调解
C、提请仲裁定机构仲裁
D、向人民法院提起诉讼
26、银行从业人员在洽谈业务过程中，应当（ABC）。
A、衣着得体 B、态度稳重 C、礼貌周到 D、满足客户一切要求
27、向客户推荐产品或提供服务时，银行从业人员应根据监管规定要求，充分提示（BCD）等。
A、生产风险 B、法律风险 C、政策风险 D、市场风险
28、银行在代理保险产品销售时，银行从业人员必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示（ABCD）等必要信息。
A、保险公司名称、保险产品性质
B、保险产品风险
C、保险产品最终责任承担者
D、本单位在本产品销售过程中的责任和义务
29、银行从业人员在协助有权执法机关对客户信息查询、资产冻结、扣划活动中，不得（AB）。
A、泄露执法活动信息
B、协助客户隐匿、转移资产
C、查验执法人员证件和手续
D、向主管领导报告
30、银行从业人员处理客户投诉应遵守的原则是（ABC）
A、坚持客户至上，客观公正原则
B、在限期内答复客户的原则
C、投诉反馈限期内无法告知客户处理结果的，应提前告知下一个反馈时限
D、告知其总行投诉电话
31、未经中国人民银行批准，任何单位和个人不得研制印制人民币所特有的（ABCD）。
A、防伪材料 B、防伪技术 C、防伪工艺 D、专用设备
32、禁止下列损害人民币的行为：（ABC）
A、故意毁损人民币
B、制作、仿制、买卖人民币图样
C、未经中国人民银行批准，在宣传品、出版物或其他商品上使用人民币图样
D、把人民币长期放在家中而发生虫蛀
33、以下哪些是办理人民币存取款的金融机构采取的有效措施，防止伪造、变造的人民币对外支付？（ABCD）
A、在对外支付柜台和柜员机上安装监控录像
B、对外支付的钞票经过清分机清分，并录入冠字号
C、经常对柜面人员进行反假知识培训，并持证上岗
D、营业柜台使用A类点钞机，所有支付给客户的钞票必须当面经点钞机清点。
34、有下列哪些情形之一的人民币不得流通？（AB）
A、不能兑换的残缺、污损人民币
B、停止流通的人民币
C、写了名字的人民币
D、冠字号缺损的人民币
35、商业银行办理个人存款业务，应当遵守（ABCD）的原则。
A、存款自愿 B、取款自由 C、存款有息 D、为存款人保密
36、商业银行对个人储蓄存款，有权拒绝任何单位和个人（ACD），但法律另有规定除外。
A、查询 B、借用 C、冻结 D、扣划
37、《中华人民共和国商业银行法》规定：商业银行应当保证存款本金和利息的支付，（BC）。
A、头寸困难时，要与客户协商解决
B、不得拖延支付存款本金和利息
C、不得拒绝支付存款本金和利息
D、可由人民银行或银监会担保，使客户放心
38、我国刑法规定：伪造货币的，有下列哪些情形之一的，处10年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。（ABD）
A、伪造货币集团的首要分子
B、伪造货币数额特别巨大
C、有打人致伤情节
D、有其他特别严重情节
39、未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、（ABCD）或者其他金融机构的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。
A、证券公司 B、证券交易所 C、期货交易所 D、期货经纪公司
40、我国刑法规定：有下列哪些情形之一，伪造、变造金融票证的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。（ABCD）
A、伪造、变造汇票、本票、支票的
B、伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他结算凭证
C、伪造、变造信用证或者附随的单据、文件的
D、伪造信用卡的
41、职业操守的主要内容包括（ABCDE）
A、诚实信用
B、守法合规
C、专业胜任
D、保守秘密
E、抵制违规
42．存款业务办理一般分为（ ABCD ）等环节
A．开户
B．续存
C．支取
D．销户
43．对公存款账户按用途可分为（ ABCD ）
A．基本存款账户
B．一般存款账户
C．专用存款账户
D．临时存款账户
44、《银行业从业人员职业操守》对银行业从业人员提出的职业操守要求有：（ABCD）
A、诚实信用 B、守法合规 C、专业胜任 D、勤勉尽职
45、需经人民银行核准的账户除基本存款账户外，还有（ABD）。
A．临时存款账户 B．预算单位专用存款账户 C．注册验资和增资验资开立账户 D．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算账户
46、关于开立临时存款账户下列说法正确的是（ABCD ）。
A．存款为临时机构的，只能在其驻地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户
B．存款人在异地从事临时活动，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户
C．建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户
D．单位存款人因验资增资需开立银行结算账户的，应持其基本存款账户开户许可证．股东会董事会决议等证明文件，在银行开立一个临时存款账户
47、存款人申请开立财政预算外资金专用存款账户，应向银行出具（ ABD ）。
A．开立基本存款账户规定的证明文件 B．基本存款账户开户许可证 C．主管部门批文 D．财政部门证明
48、下列关于单位更换印鉴时，正确的做法有（ABCD ）。
A、必须填写“更换印鉴申请书”。 B、在左边加盖旧印鉴 。 C、在右边加盖新印鉴 。 D、交回原旧印鉴卡。
49、有权扣划单位（个人）存款的有权机关仅限于（ ACD）。
A、人民法院 B、公安机关 C、税务机关 D、海关
50、下列哪些款项可以转入个人银行结算账户（ ACD）。
A．工资、奖金收入 B．党、团、工会设在单位的组织机构经费 C．个人贷款转存 D．农、副产品销售收入51、下列关于单位银行结算账户使用的说法，正确的是（AD）。
A．存款人只能在金融机构开立一个基本存款账户
B．一般存款账户只能发生转账业务，不允许发生现金业务
C．单位银行卡可以发生现金存取业务
D．注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付
52、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，可以开立基本存款账户的有（ABC）。
A．企业法人 B．机关和实行预算管理的事业单位 C．社会团体 D．居民个人
53、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，个人申请开立个人银行结算账户，应向银行出具下列证明文件（ABC）。
A．中国居民，应出具居民身份证或临时身份证
B．中国人民解放军军人，应出具军人身份证件
C．中国人民武装警察，应出具武警身份证件
D．个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本
54、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，发生下列情形之一的，存款人应向开户行提出撤销银行结算账户的申请（ABCD）。
A．被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B．注销、被吊销营业执照的 C．因迁址需要变更开户银行的 D．其它原因需要撤销银行结算账户的
55、人民法院有权对单位、个人存款进行（ABC）。
A、查询 B、冻结 C、扣划 D、支取
56、客户存款止付分为（ AB ）
A．全额止付 B．部分止付 C．借方止付 D．贷方止付
57、外汇管理机关检查处理单位和个人的违反外汇管理行为，应遵循（ABC）原则。
A．公平、公正、公开原则 B、以事实为根据、以法律为准绳原则
C、 惩罚与教育相结合原则 D、合法、高效原则
58、有外汇经营活动的境内机构，应按国务院外汇管理部门的规定报送（AB）等资料。
A．财务会计报告 B、统计报表 C、资产负债报表 D、人事劳资报表
59、经常项目是指国际收支中涉及（ABC）及经常转移的交易项目等。
A．货物B．服务 C．收益D．贸易
60、外汇指定银行未按照国家规定办理结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令（ABC）。
A．限期改正 B．没收违法所得 C．并处20万元以上100万元以下罚款 D．吊销经营许可证
61、私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予（ABD）。
A、警告 B、没收违法所得 C、处10万元以上100万元以下罚款 D、处违法金额30%以下的罚款
62、外汇市场交易应当遵循（ABCD）的原则。
A、公开B、公平C、公正D、诚实信用
63、有关单位和个人应当配合外汇管理机关的监督检查，不得（ABC）。
A、拒绝B、阻碍C、隐瞒D、抽逃
64、资本项目包括（ABCD）及贷款等。
A、资本转移B、直接投资C、证券投资D、衍生产品
65、发布涉及下列内容的广告，应当确认广告主的主体资格，查验广告主营业执照是否具有相应的经营范围。（ ABCD ）
A、投资咨询业务 B、金融咨询 C、贷款咨询 D、代客理财
66、广告发布者由于下列情形，导致非法集资活动广告发布的，依法承担相应法律责任。（ AB ）
A、未查验证明 B、未核实广告内容 C、未按广告主要求发布广告
67、发行和购买企业债券应当遵循（ ABC ）原则。
A、自愿 B、互利 C、有偿
68、商业银行以（ ABC ）为经营原则。
A、安全性 B、流动性 C、效益性
69、商业银行与客户的业务往来，应当遵循（ ABCD ）原则。
A、平等 B、自愿 C、公平 D、诚实守信
70、商业银行贷款，应当对借款人的（ ABC ）等情况实行严格审查。
A、借款用途 B、偿还能力 C、还款方式
71、信用卡申请人应当具备下列条件之一，才可向银行业金融机构申办信用卡。（ ABC ）
A、拥有固定工作 B、有稳定的收入来源 C、提供可靠的还款保障
72、假币收缴必须遵循以下哪几项操作程序。（ABCDE ）
A、两名以上业务人员收缴 B、在持有人视线范围内当面收缴
C、加盖“假币”章或用专用袋加封 D、出具《假币收缴凭证》
E、向持有人告知其权利 F、将盖章后的假币退持有人
73、假币收缴专用袋上应标明以下哪几项内容（ABCF ）。
A、收缴人 B、券别 C、面额
D、收缴单位 E、持有人 F、复核人
74、人民银行授权的鉴定机构拒绝受理持有人、金融机构提出的货币真伪鉴定申请的，由中 国人民银行给予（AC ）。
A、警告、罚款 B、对直接负责的主管人员给予罚款
C、责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分 D、对直接责任人员给予罚款
75、银行工作人员在收缴假币过程中，下列做法正确的有（BC ）。
A、假币要没收是天经地义的事，你告哪里都不怕
B、耐心地向客户解释，适时讲解国家有关反假政策
C、教会客户如何识别假币，以免以后产生误收现象
D、把假币退还给客户
76、香港3家发钞银行的港币采用了下列哪些相同的防伪措施?(ABD ）
A、对印图案 B、无色荧光图案C、异形号码
D、凹印缩微文字 E、光变面额数字F、彩色纤维
77、金融机构在收缴假币过程中发现下列哪种情况，应当立即报告公安机关（ABCDE）。
A、一次性发现假人民币20张（枚）以上的
B、一次性发现假外币10张（枚）以上的
C、属于利用新的造假手段制造假币的
D、有制造、贩卖假币线索的
E、持有人不配合金融机构收缴行为的
78、下列人民币有哪些不得流通（AB ）？
A、不能兑换的残缺、污损的人民币 B、停止流通的人民币C、流通纪念币
79、下列那些行为是《中华人民共和国人民币管理条例》所禁止的（ABCDE ）？
A、伪造、变造人民币B、故意毁损人民币C、持有伪造、变造的人民币D、制作、仿制、买卖人民币图样 E 、高价出售所谓“错版”的流通人民币
80、《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》所称假币是指（AB）。
A、伪造的货币
B、变造的货币
C、不宜流通的货币
D、进入收藏领域的货币
81、《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》适用于（ABC）。
A、办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构收缴假币
B、中国人民银行鉴定货币真伪
C、中国人民银行授权的鉴定机构鉴定货币真伪
D、证券公司以及信托公司
82、《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》所称的货币是指（CD）
A、古钱币 B、纪念币 C、人民币 D、外币
83、伪造的货币是指仿照真币的（ABD）等，采取各种手段制作的假币。
A、图案 B、形状 C、用途 D、色彩
84、变造的货币是指在真币的基础上，利用（ABCD）等多种方法制作，改变真币原形态的假币。
A、挖补 B、揭层 C、涂改 D、移位
85、下列哪些属于不宜流通人民币纸币标准？（ACD）
A、纸币票面缺少20毫米以上的
B、纸币票面裂口1处，长度每处超过5毫米的
C、纸币票面纸质较绵软的
D、纸币票面脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等形情之一的
86、下列哪些征信管理说法是正确的？（ABC）
A、对个人不良信息超过5年应当删除
B、个人不良信息保存期内，信息主体可以对不良信息作出说明，征信机构应当予以记载
C、个人信息主体有权每年两次免费获取本人信用报告
D、经核查，确认相关信息有错误，征信机构也很难更正
87、信息主体认为征信机构或信息提供者、信息使用者侵害其合法权益的，维权途径是（AB）
A、可以向所在地的国务院征信业监督管理部门派出机构投诉
B、可以直接向人民法院提起诉讼
C、可以向公安机关报警
D、可以上访
88、未经国务院征信业监督管理部门批准，擅自设立经营个人征信业务的'征信机构或者从事个人征信活动的，受到的处罚是（ABD）
A、由国务院征信业监督管理部门予以取缔
B、没收违法所得，并处5万元以上50万元以下罚款
C、按要求进行整改，验收合格后重新开业
D、构成犯罪的，依法追究刑事责任
89、征信机构、金融信用信息基础数据库运行机构有采集禁止采集的个人信息、未经同意采集个人信息、逾期不删除个人不良信息、违法提供或者出售信息行为之一的，国务院征信业监督管理部门或者派出机构采取的处理措施是（ACD）。
A、责令限期改正，对单位处5万元以上50万元以下的罚款
B、向上级征信机构写出书面检查
C、对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处1万元以上10万元以下的罚款
D、给信息主体造成损失的，依法承担民事责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任
90、《征信业管理条例》中的不良信息是指（ABCD）。
A、信息主体在借贷、赊购、担保、租赁、保险、使用信用卡等活动中未按照合同履行义务的信息
B、对信息主体的行政处罚信息
C、人民法院判决或者裁定信息主体履行义务以及强制执行的信息
D、国务院征信业监督管理部门规定的其他不良信息
91、国家倡导的消费方式是（ABC），反对浪费。
A、文明 B、健康 C、节约资源和保护环境 D、开源节流
92、消费者在购买、使用商品和接受服务时享有（ABCD）等权利。
A、知悉真实情况 B、人身、财产不受损害 C、自主选择 D、公平交易
93、2009年，美国众议院先后表决通过（AC）两部法案，标志着美国金融消费者保护改革迈出重要步伐。
A、《金融消费者保护机构法案》
B、《信用卡消费规定》
C、《华尔街改革与消费保护法案》
D、《公平交易法案》
94、澳大利亚银行消费者权益保护的主要法规有（ABC）。
A、《银行运运规则》
B、《金融服务改革法令》
C、《澳大利亚证券及投资事务委员会法》
D、《澳大利亚外来公民金融消费保护法》
95、加拿大银行消费者权益保护的相关法律有（BCD）。
A、《加拿大公平交易法》
B、《银行法》
C、《存款保险公司法》
D、《金融消费者管理局法》
96、消费者权益保护的工作原则是（ABCD）。
A、预防为先
B、教育为主
C、依法维权
D、协调处置
97、金融消费者在办理储蓄业务时有权自主选选择存款的（ABCD）。
A、种类 B、期限 C、金额 D、利率及计息方式
98、金融消费者在办理定期储蓄存款提前支取时，必须持（AB）。
A、存款款凭据
B、本人有效身份证件
C、单位证明
D、证明人
99、银行在协助有权机关查询、冻结和扣划客户存款时，应当以（BC）为原则
A、合情合理
B、依法合规
C、不损害客户合法权益
D、有领导在场
100、银行在办理单位和个人支付结算业务时，应遵循（ABC）的原则。
A、恪守信用，履约付款
B、谁的钱进谁的账，由谁支配
C、银行不垫款
D、协助清理债务
101、银行在客户申请银行卡时，应做到“三亲见”。即：（ABC）。
A、亲访客户
B、亲见客户签名
C、亲见客户身份证原件及资信证明
D、亲见客户取卡
102、在个人贷款存续期间，贷款人应接受银行对（BCD）等监督。
A、社会关系
B、贷款使用
C、经营情况
D、财务状况
103、银行应对在个人贷款过程中获取的（ABCD）等非公开信息保密，未经消费者同意，不得透露给予第三人，否则将承担法律责任。
A、个人信息
B、经营信息
C、财务信息
D、资产信息
104、保管箱业务是银行与客户签订租用合同，向租用人有偿出租保管箱，供其存放（ABC）等物品的一项商业银行中间业务。
A、贵重物品 B、有价证券交易 C、文件资料理 D、武器装备
105、做好金融消费者权益保护的意义有：（ABCD）。
A、保障金融消费者权益
B、提升商业银行服务水平
C、促进商业银行健康发展
D、维护社会和谐稳定
106、金融消费者的受尊重权是指在金融消费过程中享有（AC）等权利。
A、人格尊严 B、生活习惯 C、民族风俗习惯 D、个人价值观
107、银行不得以（ABCD）等方式作出对金融消费者不公平、不合理的规定。
A、合同格式 B、通知 C、声明 D、告示
108、金融消费者安全权是指金融消费者在进行金融消费时，依法享有（AB）不受威胁、侵害的权利。
A、人身安全 B、财产安全 C、交通安全 D、生产安全
109、金融消费者隐私权是指金融消费者的基本信息、财务信息享有（ABC）的权利。
A、不被非银行人员知悉
B、不被非法定机构查询、冻结、扣划
C、不被任何单位和个人传播
D、不被其他家庭成员利用
110、金融消费者的选择权是指金融消费者可以根据自己的体验、爱好与判断（ABD）的权利。
A、自主选择银行为交易对象
B、自主选择银行产品并决定是否与其进行交易
C、交易成立后也可以随时更改
D、不受任何单位和个人不合理的干预111、金融消费者的表现在（BC）。
A、对银行机构设置进行监督和批评
B、对银行提供的产品和服务进行监督和批评
C、对有关部门进行的金融消费者权益保护工作进行监督和批评
D、对银行内部管理进行监督和批评
112、金融消费者可以自主决定是否注册电子银行业务，其渠道有（ABC）。
A、网上银行 B、手机银行 C、电话银行 D、无线银行
113、金融消费者在电子银行协议生效期间，可以自主决定是否申请（BCD）。
A、保号 B、暂停 C、恢复 D、注销
114、金融消费者对电子银行服务有疑问、建议或意见，可（ABC）进行咨询或投诉。
A、拨打银行客服热线
B、登陆银行官方网络
C、到银行营业网点
D、到当地信访部门
115、理财产品风险从高至低分为高风险（ABCD）五个等级。
A、中高风险
B、中等风险
C、中低风险
D、低风险
116、商业银行有权审核金融消费者提供资料的（BCD），有权拒绝为所提供资料不符合要求的消费者办理业务。
A、权威性 B、真实性 C、合法性 D、有效性
117、金融消费者可以根据自己的经验、偏好自主选择银保产品代理银行作为交易对象，自主决定银保产品（ABC）。
A、购买方式
B、购买金额
C、购买时间
D、购买地点
118、金融消费者在购买银保产品时，银行应当遵循（ABCD）原则，不得强行要求消费者购买。
A、公正 B、平等 C、诚实 D、信用
119、金融消费者在购买银保产品时，银行应当充分提示其风险，不得以（AB）引导消费者购买。
A、大收益 B、淡化风险 C、实事求是 D、诚实信用
120、商业银行制定市场调节价应当遵守国家有关价格法律、法规，遵循（ABCD）的总体原则。
A、合规收费
B、以质定价
C、公开透明
D、减费让利
121、商业银行应当在营业场所醒目位置提供相关服务价格目录或说明手册，供消费者免费查阅，有条件的银行可采用（BCD）等方式明码标价。
A、内部系统设置
B、电子显示屏
C、多媒体终端
D、电脑查询
122、商业银行服务价格信息公示内容至少应包括（ABCD）。
A、服务项目 B、批准文号 C、服务价格 D、币种
123、商业银行服务价格信息公示涉及优惠措施的，应当标明优惠措施的（AB）。
A、生效日期
B、终止日期
C、下次优惠日期
D、下次优惠幅度
124、处理投诉过程中，其技巧包括（ABC）。
A、聆听的技巧
B、引导的技巧
C、致歉的技巧
D、对抗的技巧
125、注册使用网上银行的金融消费者应不向任何人透露（ABC）
A、网银证书保护密码
B、登录密码
C、账户口令
D、存折密码
126、金融消费者购买银行代理的保险产品，由于（BCD），享有对代理银行或者保险公司投诉并申请相关主张的权利。
A、充分提示风险
B、保险产品瑕疵
C、购买过程中误导
D、售后服务缺陷
127、商业银行具有了解并保留银保产品消费者的（ABCD）以及其他相关信息的权利。
A、个人背景信息
B、联络信息
C、风险承受能力信息
D、业务凭证
128、金融消费者的消费行为大致可分为（ACD）。
A、购买银行产品
B、接受银行监督
C、接受银行服务
D、使用银行产品
129、商业银行提供产品或服务，应当按规定向消费者出具合法的（AB）。
A、交易凭证
B、服务单据
C、交易说明
D、服务项目
130、金融消费者受教育权可分为（CD）。
A、金融管理教育权
B、金融业务教育权
C、金融消费知识教育权
D、金融消费者权益保护教育权
131、对金融消费者的投诉，应（ABC），并在规定时限内告知消费者处理结果。
A、认真调查
B、弄清事实
C、依法处理
D、批评教育
132、银行从业人员应履行反洗钱职责，及时报告（CD）。
A、与国外交易
B、跨行交易
C、大额交易
银行金融消费权益知识竞赛试题（附答案）知识竞赛试题
D、可疑交易
133．银行从业人员应自觉（ABCD），拒绝黄、赌、毒。
A、抵制电信诈骗
B、抵制欺诈
C、抵制非法集资
D、抵制商业贿赂
134、金融消费者不得（AB）银行个人结算账户。
A、出租
B、转借
C、开设
D、消除
135、目前，我国金融消费者权益保护的主要障碍是（ABC）。
A、消费者知情权不够充分
B、选择权受限
C、公众金融教育机制不完善
D、金融市场化程度不高
136、金融消费者有权拒绝银行在发放贷款时强制捆绑、搭售（ABCD）等其他金融产品。
A、理财产品
B、保险
C、基金
D、金银制品
137、金融消费者拥有的权利包括（ABCD）。
A、知情权
B、选择权
C、安全权
D、受教育权
138、商业银行网点设置，应当遵循（ABCD）的原则。
A、统一规划
B、方便群众
C、注重实效
D、确保安全
139、商业银行开展个人理财业务有下列（ABD）情形之一的，由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚。
A、违反规定销售未经批准的理财产品的
B、将一般储蓄产品作为理财产品，变相高息揽储的
C、按规定进行风险提示和信息披露的
D、提供虚假成本收益分析报告或风险收益预测数据的
140、商业银行销售理财产品，应当遵循（ABD）原则。
A、诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则
B、公平、公开、公正原则
C、夸大收益诱导销售
D、充分揭示风险，保护客户合法权益
142、从事理财产品销售人员，应当遵循（ABCD）原则。
A、勤勉尽职原则
B、诚实守信原则
C、公平对待客户原则
D、专业胜任原则
143、商业银行开展代理保险业务时，应当严格遵守（ABC）等相关法律、法规及规章的规定。
A、《中华人民共和国商业银行法》
B、《中华人民共和国银行业监督管理法》
C、《中华人民共和国保险法》
D、《中华人民共和物权法》
144、商业银行开展代理保险业务时，应当遵守监管机构关于（ABCD）等方面规定。
A、指导客户如实正确填写保单
B、禁止代客户抄录
C、禁止代客户签字确认
D、按规定进行投保提示
145、商业银行应当为客户投诉提供必要的便利，在各营业网点和网站的醒目位置公布（ABD）等投诉处理渠道。
A、电话
B、网址
C、行号
D、信件地址
146、商业银行应当及时受理各项投诉并登记，受理后应当通过（ABCD）等方式告知客户受理情报况，处理时限和联系方式。
A、电话
B、短信
C、信函
D、电子邮件
147、商业银行有权定期或不定期对电子银行系统进行维护、升级和改造，以提高电子银行的（ACD）。
A、安全性
B、准确性
C、可靠性
D、方便性
148、商业银行理财业务人员禁止哪些销售行为（BCD）。
A、向消费者充分披露理财资金的投资方向，投资品种。
B、误导消费者购买与其风险认知和承受能力不相符合的理财产品
C、隐瞒理财产品重要风险信息
D、将理财产品当做一般储蓄品种，进行大众化推销
149、商业银行的营业点可以办理（ABCD）等服务性业务。
A、代发工资
B、代收房租
C、代收水电费
D、代收煤气费
150、各类保险单证和宣传资料上不得出现（ABCD）等字样，以免误导消费者。
A、存款
B、储蓄
C、与银行共同推出
D、与某银行联手
三、判断题
1、银行业金融机构根据业务需要和风险防范，可以收集与业务无关的个人信息。 ( × )
2、接触个人金融信息岗位的从业人员在上岗前，应当书面做出保密承诺。 ( √ )
3、银行业金融机构可以通过暗访获取个人金融信息 (× )
4、银行业金融机构在收集、保存、使用、对外提供个人金融信息时，应当遵守信用。( × )
5、银行业金融机构与外包服务供应商签订服务协议时，应当无条件提供个人金融信息。 ( × )
6、银行业金融机构发生个人金融信息泄露事件，应当在事件发生之日起7个工作日内将相关情况及初步处理意见报告当地公安部门。( × )
7、银行业金融机构违反规定通过中国人民银行征信系统、支付系统以及其他系统查询或滥用个人金融信息的，同样按规定进行处理。( √ )
8、信用卡营销人员应当遵守对客户资料保密原则，不得泄露客户信息。( √ )
9、信用卡营销工作可以转包或分包，对客户资料保密也由其负责。( × )
10、金融消费者权益保护适用《中华人民共和国消费者权益保护法》，如《中华人民共和国消费者权益保护法》未作规定的，受其他法律、法规保护。( √ )
11、银行经营时主要是保护柜台内现金和柜员人身安全，柜台外概不负责。 ( × )
12、国爱倡导文明、健康、节约资源和保护环境的消费方式，反对浪费。( √ )
13、银行营业网点收费是按照总行规定，与其他商品不同不一定要明码标价。( × )
14、虽然客户没有同意或请求，但银行经常向客户发送理财产品信息是提高服务水平的表现。( × )
15、金融消费者合法权益受到损害，可以向银行要求赔偿。( √ )
16、银行从业人员受雇期间应当妥善保存客户资料及其交易信息档案，离职后自动解除。( × )
17、银行为存款大户提供优先服务，不违背公平对待原则。( × )
18、银行与客户之间因有契约而产生的服务方式、费率等方面的差异，不应视为歧视。( √ )
19、银行是企业，银行从业人员在业务交往中收送礼物不受规定限止。( × )
20、人民币是我国的法定货币，在我国境内的一切公共和私人债务，除单位外任何个人不得拒收。( × )
21、任何单位和个人都应当爱护人民币，禁止损害人民币和妨碍人民币流通。( √ )
22、人民币由中国人民银行和国有商业银行共同发行。( × )
23、办理人民币存取款业务的金融机构应当按照其总行规定，收兑停止流通的人民币。( × )
24、办理人民币存取款业务的金融机构，不得将停止流通的人民币对外支付。( √ )
25、办理人民币存取款业务的金融机构，应按照标准挑剔残缺、污损人民币，但现金投放旺季除外。( × )
26、禁止非法买卖流通人民币。( √ )
27、停止流通的人民币，转为收藏职能后可以进行买卖。( √ )
28、有信誉的大型商业企业，才可以发售代币券代替人民币在市场上流通。( × )
29、办理人民币存取款业务的金融机构收缴假人民币时，只要确认是假的，就不需要告知持有人有关事项。( × )
30、办理人民币存取款业务的营业网点应当无偿提供鉴别人民币真假服务，但要出具鉴定证明，必须是人民银行授权的机构。( √ )
31、甲单位以资金周转困难为由长期拖欠乙单位货款，乙单位到银行查询甲单位账户是否有存款，银行应给予协助。( × )
32、商业银行按照中国人民银行规定交存存款准备金，留足备付金，是为了利润最大化。( × )
33、在存款利率未市场化之前，商业银行还是应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率。( √ )
34、商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告。( √ )
35、某商业银行对外公告的营业时间是8时30分至17时30分，但鉴于中午人少，内部决定休息1小时，这种做法对还是错？( × )
36、《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》中所称人民币是指中国人民银行依法发行的货币，包括纸币和硬币。( √ )
37、《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》中所称外币是指在我国境内（含港澳台地区）可收兑的其他国家或地区的法定货币。( × )
37、金融机构收缴的假币，经上级行批准可以自行处理。( × )
38、对银行业金融机构自然暴露、外部揭露的案件和多次发生的同质同类案件，坚持“双线问责、上追两级”的规定，绝不姑息迁就。( √ )
39、 银行业从业人员应当严格遵守法律法规，接受银行业监管部门的监管。 ( √ )
40、 银行业从业人员在接洽业务过程中，应当无条件满足客户要求。 ( × ) 41、 银行业从业人员可以在同业之间交换客户资料和及其交易信息。（ × ）
42、 银行业从业人员在临时离开工作岗位时,应当将自己保管的印章、重要凭证和钥匙等交与本机构其他人员。 ( × )
43、银行业从业人员在所有情况下,都应当品行正直，恪守诚实信用。（ √ ）
44．根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，银行只需对代理人的身份证明文件进行核对并登记。（×）
45．某银行业务人员向当地一家集团公司争取存款的时候，为了避免商业贿赂的嫌疑，自己掏钱请该公司相关负责人去国外旅游一次，使该负责人感到应当与该银行进行交易，并最终使该银行得到了这笔业务。这种行为属于正常的营销手段。（ × ）
46、违约风险针对个人，不针对企业。（ × ）
47、银行对账包括银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账。对账岗位应由记账岗位兼任。（ × ）
48、背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。（ √ ）
49、客户与银行工作人员熟悉,可以在无证件情况下申请开立账户。(× )
50．信用贷款是指依据借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供担保。( √)
51．借记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。（×）
52、借款人在不能按期归还贷款本息需要申请展期时，必须征得保证人书面同意，并规范办理相关手续。（ √ ）
53、合同的签订必须由借款人和抵（质）押物的所有权人在营业场所面签。（ √）
54、对批量开卡的借记卡，可由持卡人本人持有效身份证件到柜面重置密码后办理业务，也可继续使用初使密码办理业务。（ ×）
55、承兑、贴现、信用证可不纳入授信范围。（ ×）
56、存款证明书的有效期由存款人自行决定，被列入存款证明书有效期内的存款应进行冻结。（√ ）
57、在办理抵押登记时，可由抵押人独自前往登记部门办理。（ × ）
58、承兑汇票签发人可以更改票据收款人。（× ）
59、对本机构签发的承兑汇票，可以贴现。（× ）
60、银行承兑汇票出票人和持票人不能为同一人（或法人）（ √）
61、担保合同要准确界定当事人法律责任，必须全面覆盖承兑协议的全部风险（× ）
62、办银行承兑汇票最长期限不超过6个月。（√）
63、企事业单位申请批量开户，银行经办人员应要求开户单位办理人出具单位授权书，批量开户的人员明细表及有效身份证明，并对全部身份证件进行联网核查。（√）
64、收缴假币应在客户视线内双人办理，换人复核，但加盖“假币”戳记可事后进行。（ ×）
65、纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样，并及时登记。（√ ）
66、假币收缴后，要向客户出具假币收缴凭证，收缴的假币不得再交给客户。（ √）
67、若发现规定数额以上假币，需及时报告公安机关并向上级报告，详细记录相关情况。（√ ）
68、银行工作人员不得代客户保管存折（单、卡）、证件、名章及其他重要资料。（√）
69、网点在办理开户申请时应注意审核其资料的真实性、有效期、名称等内容，并要求开户单位提供所列证件的正本原件，待审核无误后在复印件上加盖“与原件核对相符”、网点业务公章、两名经办人员签章。（√）
70、存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。（√）
71、紧急情况下，一般存款账户也可以支取现金。（×）
72、在特殊情况下，密码挂失可以代办。（× ）
73、基本账户销户时，应通过人民银行账户管理系统销户；非核准类账户销户应向人民银行备案。（√）
74、办理继承人挂失业务时，须凭当地公证部门开具的财产继承权证明或人民法院的判决书、裁定书或调解书办理。（√）
75、存款人开立的帐户除办理存款人本身的业务外，在特殊情况下可以出租和转让帐户。（ ×）
76、冻结单位存款的期限不超过六个月，逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。（√ ）
77．我国反洗钱法律制度体系包括反洗钱法律、行政法规、部门规章和规范性文件。（√）
78．任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。（√）
79．客户身份识别也称“了解你的客户”。（√）
80．当自然人客户存入人民币单笔5万元以上时，银行应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。（√）
81．客户开通网上交易时，金融机构可不留存客户身份证件的复印件或影印件。（×）
82．保险产品通过银行销售时，银行承担合同签订阶段的客户身份识别责任。（×）
83．金融机构应当报告单笔或者当日累计人民币交易20万以上
(含20万)的现金缴存、现金支取等大额现金收支。（√）
84．票据金额应以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，如不一致，则票据无效。（√）
85．无论企业或个人在银行是否开立存款账户，均可通过银行办理支付结算。（×）
86、只要是合法的票据都可以背书转让。（×）
87．现金支票只可用于支取现金，普通支票只可用于转账。（×）
88、银行承兑汇票经银行承兑后，到期日出票人未备足款项，承兑银行可据此对该商业汇票提示付款的持票人拒绝付款。（×）
89、银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。（√）
90、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。（×）
91、单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。（√）
92、一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。（√）
93、储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。（√）
94、办理假币收缴业务的人员，应当取得《反假货币上岗资格证书》。（√）
95、外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的人员不利少于2人，并应出示证件。（√）
96、外汇指定银行一般不需要为客户开立外汇账户，就可办理外汇业务。（×）
97、当事人对外汇管理机关作出的行政复议决定不服的，可以依法向国务院提起行政诉讼。（×）
98、未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。（ √ ）
99、只要是中华人民共和国公民，银行业金融机构均可向其发放信用卡。（ × ）
100、银行能通过存款吸收资金，因此不需要发行债券。（ × ）
