一、方案概述
新生即将到来之际，谁抓住了新生谁就抓住了市场，谁就能占领更多的市场份额，中国联通、移动、电信，为争夺这一潜力巨大的校园市场又将会展开激烈的角逐。随着科技的发展，4G通信已悄然走进我们的生活，并将成为一种新的流行趋势，谁能先抓住4G市场，谁就能取得最后的胜利。
我们根据欧亚学院的实际情况，做了详细的市场状况分析，策划了一些活动来宣传4G业务和WCDMA终端的优势以及于新生的情感互动，用感情来捆绑新生，使联通公司能更早的抢占4G市场。
二、市场状况分析
1.当前市场状况及市场前景分析
（1）终端严重匮乏、速度严重缓慢、资费严重偏高三大问题，已成为制约4G推广的核心难题；
（2）由于中国经济发展水平整体不高，中国互联网在城市家庭的快速发展和普及带来的替代效应，中国地域经济的发展的不平衡等等原因，4G网络建设还不能成熟。
（3）三大运营商这两年致力于培养客户的数据业务消费习惯，但业务收入的主要构成还是基础语音服务，增值业务的亮点停留在短消息、天气预报、彩铃、图片下载等上面。即使建设好了4G网络，在高速公路上跑的大多还是语音和基础数据业务的马车；
（4）目前终端4G手机销量不大；
（5）多数客户还处于不考虑使用4G服务的阶段。
（6）从未来4G业务的需求研究来看，真正获得客户期待，属于4G业务的是可视电话和
手机电视这类流媒体业务。虽然有很好的进行市场推广，却并没有配合以适价的手机终端、合适的资费政策。
（7）很多4G业务的开展，并没有得到产业链成员的协同努力。
（8）4G网络的高额投资，必须依靠巨大的用户规模进行支撑，但中低端市场才是未来4G用户，培养未来用户的工作很少。
（9）三大运营商差异化竞争难以实现，价格战不可避免。
（10）客户对4G新业务不敏感，而当中的新增市场由于受到口碑转播的影响，选择中国移动的用户依旧远大于中国联通。
2.行业环境分析
4G业务正处在生长期。虽然一提到4G每个人都知道，但当问到4G具体是什么时，都说不知道，并且同学对终端的知识也比了解。虽然联通采用的终端是WCDMA，在4G业务上也算是比较成熟的，但鉴于以前联通因为信号不好留下的坏印象，使得大家对联通的信号问题持怀疑态度，所以我们应加大对4G基本信息以及WCDMA终端的优势的普及力度，充分利用好联通4G体验大使的作用，让他们将使用4G的真实感受传播出去，着重的宣传一下4G于3G的区别。从未来的商业价值来看，对于真正4G业务需求旺盛，构成未来的支撑。由于和中国移动的价格战等手段的激烈的市场争夺，用户普遍进入转网疲惫.
3.产品分析
4G在传输声音和数据上较3G更具优势，它能够在全球范围内更好地实现全球漫游，并能处理图像音乐视频等多种媒体形式。
联通采用的.终端WCDMA是当前世界上应用最广泛的终端，已有538个运营商在246个国家和地区开通WCDMA网络，而且WCDMA向下兼容的GSM网络已覆盖184个国家，遍布全球，WCDMA用户超过6亿。
信息以及WCDMA终端的优势的普及力度，充分利用好联通4G体验大使的作用，让他们将使用4G的真实感受传播出去，着重的宣传一下4G于3G的区别。 从未来的商业价值来看，对于真正4G业务需求旺盛，构成未来的支撑。由于和中国移动的价格战等手段的激烈的市场争夺，用户普遍进入转网疲惫。
4. 竞争分析
现在学校开展4G业务的只有联通和电信。电信从去年1１月份开始已经开展了几次促销活动，联通起步较晚，所以学校里的4G用户多为天翼用户。但电信采用合同机的方法有利也有弊，电信可能在短时间内吸引并锁定一些用户群，但在一段时间后缺点暴漏出来后，后续用户增长量并不是很多，并且它所吸引的多为冲动型客户，过后易给客户造成厌恶感，不利于下一步继续推广。
5．市场机会与问题分析
（１）新生入学时，移动电信随通知书附送手机卡的机会，虽然移动手机卡会在几天后以快递的形式到达，只要我们把握好这种间的间隙，移动的机会还是很小的。
（2）学校的4G市场还未完全开发，属于相对集中的潜在用户市场。
（3）现在移动和电信对于4G市场还没有强势出击，4G市场缺乏明显的领导。
（4）4G智能手机的价格正逐步下降，接近大学生的购买能力。
（5）互联网的普及，大学生对手机的要求并不单单局限于打电话发短信。他们会利用手机
进行网购、微信、在线游戏等活动，而这些要求3G业务已经不能完全满足。
（6）目标用户比较追求时尚，有一定的攀比心理。
（1）来自电信的威胁。电信早已注意到大学校园的4G业务，并且已开展了多次促销活动。
（2）来自移动的威胁。具有良好的品牌形象和口碑，拥有庞大的客户基础；受到周围同学及家人的影响，使得一些联通用户转战移动阵营。
（3）两家4G运营商特别是中国电信品牌“天翼”的强势推出，对移动4G市场产生了强大的冲击。如何应对“天翼”的先入为主造成的用户群的流失.
（1）WCDMA在中国的覆盖和信号都将是4G里面最好的，众多潜在用户会在比较后选择联通。
（2）WCDMA制式的手机目前世界上有3000多种可供客户选择，款式多样，价格覆盖高中低档，更能吸引客户.
（1）没有好的移动、固网品牌，定位于年轻、时尚的客户群体的“沃”品牌的宣传效果不明显，没有突出强大的WCDMA技术和终端手机资源。
（2）虽有好的WCDMA网络，却没有好的盈利先例。
（3）要想普及4G，在终端设备、资费标准、渠道、促销等方面还有大量的工作要做。
三、营销策略
1.营销目标
提升联通的品牌影响力， 争取新生中使用联通手机卡的比例占60%。
2.产品策略
产品：
向男生宣传，主打应用软件可任意装载，网速快，有网络电视，可收看球赛直播;向女生宣传，主打看小说时网速快，可以装载一些类似于水鬼忍者一样的单机小游戏，照片可以随拍随处理随往网上传。
促销：
（1）由于新生要军训，所以可以新生充100元话费，赠送一瓶水。
（2）充话费赠话费活动
（客户要的不一定是真正的实惠，而是感到实惠，感到占便宜，所以我们赠送话费要能查到，不能跟去年一样）
A：只要在2014年9月9日前充值50元话费就赠送510元的话费，其中30元可抵通话、短信、流量等费用，480元可抵扣通话费（分摊到48个月，每月10元）。
B：只要在2014年9月9日前充值100元话费就赠送军训服以及510元的话费，其中30元可抵通话、短信、流量等费用，480元可抵扣通话费（分摊到48个月，每月10元）。
（3）9、10、11月可以免费使用3个月的4G网络。
3、服务策略：
在销售过程中做到: 微笑,快速,标准,真诚,满意。
在售后中做到：全免费服务,全程服务,全天候服务,全国服务,一日服务。客户使用手机一个月后，及时电话问候得到消费群体对手机的意见，综合建议提高自身产品的性能和特色。
4.销售渠道
（1）随新生通知书寄送到新生家里。
（2）在学校主干道设立销售场所。
（3）营业厅。
（4）招收学生代理，进行销售
5.广告宣传 暑假
（1）开通新浪微博和腾讯微博“欧亚学院2014级新生”（在录取通知书的夹寄卡中说明），介绍欧亚学院的基本情况，大学与高中的区别，让大一新生做好高中与大学的衔接。在微博中还可以普及4G的基本信息，以第三者的身份普及中国联通的WCDMA、中国电信的CDMA2000、中国移动的TD-SCDMA相比较的优劣势，在比较中突出WCDMA的优势，是大一新生在心理上先偏向WCDMA终端，有利于下一步联通4G业务的推广，但要注意做到润物无声，避免引起反感。
（2）找一名同学每天到欧亚学院网站上以“联通沃派·一起玩4G”的名义回复考生的疑问。新生报到时
（1）办理入学手续时，为学校免费提供因由联通广告的遮阳帐篷。
（2）在学校门口设置印有联通标志的欢迎新同学的充气拱桥。
（3）联通公司与学校协商在学校接站车上由学校安排一名礼仪（佩戴印有联通标志欢迎新同学的绶带）维护车上秩序，接站的同学统一着装（印有联通标志），营造温馨气氛。
（4）凭准考证上接站车，避免销售移动卡的同学在车上销售移动卡。
（5）在有电视的宿舍内播放联通WO4G广告。
（6）学校及宿舍的宣传栏上可以张贴联通4G的广告。
总结:在网络运营商的4G业务定位中，青年群体应该是重点，根据年轻人追求时尚娱乐的特点，针列这一市场的发展策略必然是紧密联系娱乐业。联通4G业务的发展也可以从中得到启发，在潜在客户群中用广告，娱乐新闻等宣传手段去影响他们，培养用户的消费习惯和消费心理. 开发4G校园市场、培养一批潜在的中高端4G手机及业务的用户，借以抓住中高端、中高需求的市场，势在必行。
电信促销活动方案1
活动时间：20xx年1月1日——20xx年1月5日
活动地点：XX营业厅
活动对象：全体人民
活动目标：
活动目的;
宣传方式
单页扫街、微信、陌陌转发赠送礼品、短信外呼、提前2-3天安排单页发放、微信、陌陌等交友平台的宣传， 所有人员QQ签名、微信签名、陌陌签名更改为统一内容。
人员培训
20xx年12月30日19：00对活动进行统一安排讲解
20xx年12月31晨会对所有人员进行抽查，确保所有人员对活动的知晓率
人员分工
1： XX做好厅内人员的销售支撑及现场管理，对现场礼品进行监管、督促销售人员做好相应签收工作。
2：库房XX 负责货源的统一调度，做到预见性提前3天左右及时补充货源、梳理畅销机型，对货源及礼品、终端营收资金做好管控。
3：XX做好相关的客户引导及客户解释工作，并做好前台受理的支撑工作。
4：1月1号XX，XXX负责厅外的所有营销活动
1月2日XX、XXX负责厅外的所有营销活动
1月3号XXX、XXX负责厅外的所有营销活动
1月4日XXX、XXX负责厅外的所有营销活动
1月5根据活动临时安排。
5：XXX负责所有支撑。
6营业厅营业前台全天开机、如因人流过大，将随时待命加班。
7：20xx年1月1日——1月5日厅内所有人员8：10必须到岗，8：20分晨会，8：30分开始开门迎客，不允许迟到早退。
活动布置
12月30日18：00下班后全体人员参加布置，厅内悬挂气球灯笼，彩旗。营造节日气氛，厅外悬挂打灯笼、提前写好pop海报进行张贴。
活动内容：
一;砸金蛋
厅内悬挂气球，在气球内加入金粉及写有相关礼品内容的礼品清单。
1月1日——1月5日凡近厅购任意手机用户均可参加砸金蛋活动
礼品有：马克杯(40套)、鸡蛋(1枚10户、10枚2户)、话费(100元1名，50元2名，20元3名)，红包(13元红包2个)、50元现场购机抵扣券10张、小太阳(5个)、暖手宝(10个)、赠送1400元话费手机卡(20张)
二：送情侣靓号
办理1890双智能机用户赠送情侣靓号，宽带提速至6M——8M。
18XXXX859520 18XXX858520
18XXX087520 18XXX086520
18XXX882014 18XXX882013
18XXX12014 18XXX12013
三：1元起拍智能明星机
1月5日14：00点购机用户可以凭购机发票免费参加1元竞拍华为C8815手机一部，并赠送1400元话费手机卡。
四：老用户回馈
1：所有在XXX营业厅购买手机的老用户凭购机发票或者手机串码均可享受积分购机优惠，100元兑换5元购机积分。
未在XXX购机的凭手机购机发票或者串码购任意手机终端立减50.元，(一部终端积分券只能参加一部手机购机兑换)
2：旧换新
参加指定机型，已旧换新立减300元。
五：明星机狂降，送4G省内流量
三星NOTE 3 降价致 4999元 iPhone 5 降价至 3988元
六：关注XXX微信群、易信群并转发三条微信赠送精美礼品一份 (usb暖手鼠标垫)限100份
成本核算
气球，1袋(100个)*10元=10元 金粉：1袋*10元=10元
usb暖手鼠标垫：100个*3.3元=330元
马克杯：40个*2.5元=100元
鸡蛋：30个*1元=30元
话费：260元
红包：13元*2=26元
小太阳：5*28=140元
暖手宝：10*18=180元
1月5日外场布置成本：城管费270元，舞台费600元。音响费300元。 降价成本10000左右
成本合计12256元
预计销量130台，预计缴费150000，预计宽带新装30户，1890新装10-15户。
电信促销活动方案2
时间：20xx年5月17日
活动现场总负责：XXXX
参加人员：全体员工
流程：前期做好准备后在现场摆台进行活动演出
(一)宣传内容：
1、彩虹门内容：“庆5·17国际电信日”。
2、展棚6个，在舞台两侧，两边各放置三个，挂各类体验区宣传条幅。安排人员12人，每个展棚2人，人员安排为：各部门各自安排人员互相配合。
3.宣传单：安排人在活动现场附近发放单页。
(二)3G业务现场体验
现场舞台两侧的帐篷分别设置六个体验区，分别为“XX体验区”、“XXX体验区”、“XXX展示区”、“ XXX体验”、“XXXX”、“XXX现场驻点”。
我们每个帐篷各安排一个负责活动政策讲解的人员。
(三)活动宣传费用预算
(四)促销活动人员安排表
(五)现场舞台及帐篷摆放示意图
电信促销活动方案3
为了在暑期维系校园用户，现要求全市以“7-8月假期漫游免费”、“发短信送话费”为核心在校园市场开展维系活动，活动要求如下：
一、 维系目标：
7-9月校园套餐拍照活跃用户累计流失率低于18%。拍照活跃用户定义：6月校园套餐活跃用户。
二、维系活动
(一)存费送费 IT配置已完成可以受理
1、存50送30元，首月到帐50元，可用于冲减全部费用，赠送30元分6个月到帐，每月到帐5元，不可冲减国际漫游费，信息费。
2、存100送50元，首月到帐100元，可用于冲减全部费用，赠送50元分10个月到帐，每月到帐5元，不可冲减国际漫游费，信息费。
(二)暑假漫游包优惠活动:参加活动(一)的用户可以叠加享受请做好宣传IT按照时间点完成配置
1.暑假漫游包：7-8月期间，针对全网校园套餐用户免费提供“暑假漫游包”，用户在全国(不含台港澳)漫游地拨打本地、长途电话和接听电话，均按照0.25元/分钟的标准计费。
2.活动期限：6月1日-6月30日开通暑假漫游包功能，漫游包有效期为7月1日-8月31日。系统对所有校园套餐增设“暑假漫游包”、在活动初开启和在活动结束时取消订购关系。默认开通，无须用户申请。
3.宣传方式：主要通过一对一短信方式向目标用户推送宣传。短信语：暑期特权大派送!天翼校园用户7、8两月全国漫游直降至0.25元/分钟，无须申请，假期即享!还可订购两城一家、全国漫游包享受在家乡地、全国被叫免费优惠!详询10000。
4.与校园套餐励志卡的两城一家漫游包、全国漫游包不互斥。两城一家漫游包、全国漫游可选包执行套餐原定政策，在20xx年7、8月份生效。用户仍可订购这2个包，分别享受在漫游地、全国接听免费的优惠。
5、黄冈本地用户7月1日起-8月31日校园套餐新励志卡A、B套餐用户，在7-8月将套餐内赠送的通话分钟数扩大到黄冈本地，无须申请，假期即享!在活动初开启和在活动结束时取消订购关系。默认开通，无须用户申请。
6、存费送费活动的校园用户可以参加全省抽奖赠送20xx“爱音乐翼起来”TWINS歌友会门票，赠送抽奖门票。7月1日起至7月10日天天抽奖。
(三)假期40元国内岔打：校园套餐用户7、8月分别预存40元，可享受畅打400元的超级优惠。IT配置已完成可以受理
1、参加20xx年及未到期校园营销线下政策保底消费高于40元的用户需补存差额部分。
2、同时赠送20xx年7、8月两个月全国漫游包。
3、预存费用和赠费仅限移动语音业务，不能冲抵信息费和国际长漫费，赠送的话费限当月使用不结转。
三、发短信送话费抽大奖活动 全省统一活动请做好宣传
活动一：发短信送话费
活动时间：7月15日至8月31日。
编辑“@翼用”短信到XXXXX，即可获赠5元话费!活动期间，话费仅赠送1次，话费不能冲抵信息费和国际及港澳台长途和漫游费。仅收取发送短信通信费0.1元/条。
活动二：短信发微博抽大奖
活动时间：7月1日至8月31日。
通过短信方式参加湖北电信官方微博@翼用#暑假生活#话题的讨论，可参加抽奖。7月1日-7月25日天天抽取一名获奖用户，获赠2张“爱音乐翼起来”TWINS歌友会门票，7月26日-8月31日，天天抽取2名获奖用户，各奖50元充值卡1张。
参与方法：
1、登录微博，将自己微博账号与天翼手机号码绑定;
2、加湖北电信官方微博“翼用”(XXXXXX)关注;
3、通过短信编辑内容“@翼用#暑假生活#+内容”发送到XXXXXXX。
活动说明：
1、仅限校园套餐用户可获赠话费、参加发微博抽大奖。
2、活动一的短信无限定格式，内容要求围绕分享暑假乐享经验。活动期间短信可无限次发送，话费仅赠送1次。
3、活动二中只有短信方式发布到微博的用户才可以参加抽奖。各次抽奖前发送短信参与次数越多，抽奖机会越大。
4、活动一、二的内容和抽奖结果将发布在湖北电信官方微博“翼用”(XXXXXXX)和湖北电信网上营业厅(XXXXXXXXXXXX)。
电信促销活动方案4
电信日主题：
协助全人类沟通
活动主题：
试用多彩业务，沟通从心开始
活 动 攻 略
1.全球通品牌大汇展
以统一形式对各品牌进行全方位展示和介绍，视觉设计上形成系列化，主题鲜明，优势突出(内容可包括当前的优惠措施)应用“顺口溜”做系列主题展示。
多彩数据业务的现场演示、试用
2.“个性化配餐咨询服务区” 目前的众多资费套餐，加之各种各样的临时优惠，无不让消费者，尤其是潜在消费者产生模糊难以选择，该服务区可以根据消费者不同年龄阶层，不同的消费需要提供套餐选择咨询和参考，该服务区的潜在意义还在于：
(1)体现A市移动公司的个性化服务;
(2)由建议促成顾客产生购买
3. 5.17真情馈赠(锁定2万潜在用户)
a. 凡“5.17”生日的全球通签约用户予以一定话费或其他礼品的馈赠，以表A市移动公司对客户支持的谢意。
b. 凡“5.17”入网满周年的`全球通签约用户或新开户予以话费馈赠。
c. 为巩固客户在网率，可采取“捆绑式”销售策略。例如：“5.17”生日的新开户可获赠240元话费，该话费分12个月划扣，即每月获赠20元。或新增某式套餐。新开户预存话费一定额，即可享受某项特殊服务。预存的话费额同样分12个月划扣。 5.17真情馈赠评估：
该馈赠攻略应该是5.17的重头戏。可大力攻入低端市场，保守估计：A市拥有2万余人的“5.17”生日消费者，可增加入网率和在网率，在宣传上该馈赠应以极具人情味的方式发出真情召唤
4.电台专题节目互动参与
(是活动也是宣传，低端市场一种较好的媒体) 开展一至二周的电台专题节目，开设热线有奖游戏或问答，内容主要为5.17活动信息的传播、全球通业务品牌的推介、最新优惠信息等…(最好将获奖者领取奖品锁定为5.17活动当日地点或各服务厅)，奖品可提供充值卡或优惠开户、免费赠送神州行或动感地带SIM卡等。
5. “一分钱慈善拍卖” 其中包括“新SF卡”靓号拍卖，彩信手机拍卖,拍卖所得捐献给A市慈善基金会,以往的竟价拍卖，起价有一元的，但“一分钱”的拍卖可能会让人有新感觉。广告口号: “一分钱一份爱心”。
6. “彩信”摄影大赛、“彩信”精彩人物SHOW
设置专用邮箱，参赛者可通过 “彩信”手机拍摄的照片发送到指定邮箱并公布，由读者点击或观众公开评定, “彩信”人物SHOW 则除了在彩信手机上摄之外，还可由 “彩信”模仿手机上拍摄参赛，彩信摄影大赛评选所有优秀作品 “精彩人物SHOW”则专门评选彩信拍摄的精彩人物镜头。
7.推出应时礼品
应时礼品可提供专用(专用标志)的太阳伞、太阳帽甚至防晒霜等。注意礼品的亲情化，根据当前的社会热点问题，还可推出含有移动标志的 “非典”预防手册,体现移动的亲和力和关怀
8.其他优惠措施
——主要目的在于刺激低端潜在用户的入网
——应对“小灵通”及联通低端品牌的促销对策：强调网络信号好等质量、性价比：“一分钱一分货”
——(其他优惠措施由贵公司另行制定，最好具有捆绑性……)
9.“为了全人类沟通”——精彩路演
上述种种无不为了人类的沟通，至少为了促成A市大众更轻松进入无限沟通的境界，精彩的路演将群众(目标受众)汇聚起来，为移动通信与受众的“沟通”架起桥梁。
延续精彩、巡回路演：众电信运营商都占据了A市中心城区，而属下各镇区都被忽略，“为了全人类的沟通”应该是无所不在的，同时也是我们抢占周边市场的好机会，将精彩延续到属下各主要镇区，相信会带来不错的效益。
延续精彩、巡回演出活动排期表(略)
10.“沟通无界限，服务零距离”，将活动的信息尤其是优惠措施，做到每一个角落。连接到A市的每一个自建服务厅，以及各联营店、加盟店，让消费者到处都可感受到“为了全人类沟通”—— A市移动公司贴心关怀的气息。
篇一：季度财务分析报告
中国二冶集团XX公司(公章) 二零XX年X月
单位负责人：总(副总)会计师：总(副总)经济师：
XXX公司季度财务分析报告内容提要
为了进一步强化财务管理，提高各级主要领导的财务管理意识，根据于总会计师在2013年经营管理专项工作会议上的讲话精神，从今年一季度起，各单位由总会计师组织，每季度要对本单位的财务状况进行分析，分析的主要内容是：资产负债率、应收账款、存货、内部单位贷款、经营活动的净现金流、营业收入和利润，同时提出改善经营活动的具体措施、降本增效的具体措施、专项管理提升的具体措施。季度财务分析报告具体内容主要包括以下几点：
一、基本情况
1、资产、负债、结构和季度间变化情况及原因简要分析;
2、NC帐套数量情况：隶属分公司帐套、一级核算工程项目帐套数量情况。3、本季度企业生产经营情况：企业主营业务范围和附属其他业务，在各业板块的分布情况;按业务板块详细说明本年度生产经营情况，包括主要业务营业量及同比增减量。
二、经济效益情况
(一)企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡献，效益增减变化的主要原因。
(二)主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素。
(三)成本费用变动的主要因素，包括主营业务成本构成及变动情况;材料费用、工资性支出、内部贷款利息等对利润增减的影响。
(四)管理费用、财务费用按照主要明细项目进行详细分析。(五)其他业务收入、支出的增减变化。
(六)同比影响其他收益的主要事项，包括影响营业外收支的主要事项、金额。
三、现金流管理情况
(一)经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。
(二)与上季度现金流量情况进行比较分析。包括现金流规模和结构，流入的主要来源(经营、投资或筹资)，流出的主要用途(经营、投资、筹资)。
(三)逐项说明对本年度现金流产生重大影响的事项。四、资产负债构成及变动情况
(一)资产结构分析，详细说明货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款、存货等项目的变化及增减原因。
其中，对“应收账款”、“其他应收款”、“预付账款”和“存货”专项分析。重点说明应收款项的拖欠及清欠情况，说明存货的构成及其形成原因(未完施工按照工程项目进行详细分析)，三年以上其他应收款金额以及未及时清理原因，一年以上预付账款金额以及未结转原因，特别是其对企业可能的影响和未来的具体措施。
(二)负债结构分析，详细说明应付账款、预收账款、其他应付款等项目的变化及增减原因,内部单位贷款负债规模、内部单位贷款所产生成本的变动情况等。重点分析企业三年以上的应付账款、预收账款和其他应付款金额的主要债权人及未付原因;应缴税费要按工程项目进行逐项分析。
五、针对本季度企业经营管理中存在的问题，制约企业持续发展的主要因素;下季度拟采取的改进管理和提高经营业绩的具体措施及业务发展计划;总结分析加强对财务控制方面的具体措施和经验，同时提出改善经营活动，保证完成预算指标的具体措施。
六、在完成预算指标的基础上，进一步降本增效的具体措施。
七、根据中冶集企管【2013】8号《关于做好2013年管理提升活动的通知》文件精神，坐实专项提升的具体措施。
八、同上季相比改善效果情况。
篇二：季度财务分析报告
**市民政局：
XX医院2007年是比较平稳的一年，在面对医疗市场激烈的竞争，本院门诊楼改建搬迁，道路施工交通不便等诸多因素下，全院领导员工上下一心，共同努力,始终坚持以过硬的医疗技术，先进的医疗设备，低廉的医疗价格，温馨的医疗服务为“XX”创下了良好的口碑。现将2007年度财务状况报告如下：
一、本年度收入分析
本年度实现账面收入X.27万元，比上年度的'X.09万元减少了10%。其中主营业务收入X.27万元，其他业务收入X万元，分别比去年减少了10%和20%。在主营业务收入中，门诊收入X.3万元，比去年增加了8%，其中XX门诊收入8.42万元，比去年的X.75万元增加了25%;住院收入X.94万元，比去年下降了19%，较去年相比，主要是本年减少了手外住院收入。本年度其他收入总额为X万元，其中：防疫站收入为X.47万元，比去年X.73万元增加了16%，房租及利息收入X.8万元。
二、本年度主要成本费用分析
本年度共发生成本费用X.51万元，比上年度X.10万元减少了7%，主要表现在：1、本年度药品消耗X.88万元，卫生材料消耗X.69万元，分别比去年的X.86万元和X.6万元下降了12%和20%，主要是受收入减少的影响。本年度药品收入达到X.71万元，与去年持平。医疗收入达到X.56万元，比去年减少了15%。2、本年度工资奖金及社会保障费X.18万元,比上年度X.44万元增加支出X.74万元,增加了1%。3、本年度发生能源费支出36万元。其中:耗电22.8万度21.4万元，用汽962.3吨12.5万元，支付水费2.1万元。本年能源费比上年度增加了9.5万元。4、本年度计提房屋设备折旧X.3万元，与上年基本持平。5、全年还发生电话费1.3万元，差旅及交通费2.5万元，印刷及复印费5.5万元，购办公用品及消耗用物资7.2万元，招待费支出X.9万元，计量强检医疗废水监测证件年审等1.4万元，宽带网及医保卡使用费,软件服务费4.85万元，门诊及住院票据费1.48万元，刷卡手续费1.38万元，汽车加油保养保险养路费5万元，垃圾清运费0.38万元，购工装及医用图书报刊费1.2万元等。6、本年计提董事长基金X.89万元，推销上年待摊费用X万元。
三、本年度发生的其他重大资金支出项目
1、CT后续维护费，移机费X.78万元。2、广告宣传及招牌制作费X.4万元。3、设备维修及汽管安装.维修.保养.改造费X.5万元。4、医疗赔偿支出X.83万元。5、支付碎石及手外科上年度提成X.76万元。6、门诊房屋改造装修支出X.5万元。7、防水处理改造工程X.04万元。8、本年度新增设备投资X.1万元。主要购置了高频利浦刀，婴儿高压氧舱，胎心多普勒，痔疮吻合器及刺激仪，心电监护仪等。
四、本年度结余情况
本年度实现利润总额X.76万元，加年初的分配结余X.64万元，期末账面未分配利润为X.4万元。
五、现金流量分析
本年度账面现金及银行存款余额X.42万元，除定期存款户X万元外，实际可用货币资金X.42万元。本年共发生现金及银行存款流入X.45万元。其中经营活动总流入为X.34万元，占71%，收到银行存款利息流入X.75万元。在经营活动总流入中,销售药品及医疗服务收入X.2万元，占经营流入的X.5%，其他流入为1.5%.主要为财局06～07年防疫活动经费X.02万元。本年度发生现金流入X.29万元。其中:经营活动流出X.25万元，占87.6%;固定资产购置投资支出X.1万元，占3.1%;房屋改造支出X.5万元，占10.2%;污水处理工程投入12.04万元，占2.2%;在经营流出中用于购买药品及材料支出X.65万元,占经营流出的42%;用于职工方面支出X万元,占经营流出的53.5%;CT维护以及移机支出X.78万元。
六、2007年医务财务管理有待进一步加强和控制的方面
1、加强物资管理,进一步做好物资的计划,采购,销售和库存工作。2、加强医疗专用设备的安全使用和维护管理。3、进一步建立健全财务管理管理,将财务核算进一步的细分化,精确化,努力降低财务风险。4、加强财务监督及控制职能,进一步协调科室与财务关系,做好住院结算和门诊收费工作的管理。5、加强往来账目的管理,及时清欠回收资金,以加速资金周转,提高资金的利用率。6、继续发扬我院勤俭节约的优良传统，节能降耗，努力降低成本，调动员工积极性，为在新的一年再创辉煌作出努力。
XX医院
200*年3月10日
