如何加强应收、应付款项的日常管理
一、应收账款的管理\ （一）加强应收账款的日常管理工作\ 1.做好基础记录。
了解用户付款的及时程度，基础记录工作包括企业对用户提供的信用条件，建立信用关系的日期，用户付款的时间，目前尚欠款数额以及用户信用等级变化等，企业只有掌握这些信息，才能及时地采取相应的对策。
\ 2.检查用户是否突破信用额度。
企业对用户提供的每一笔赊销业务，都要检查是否有超过信用期限的记录，并注意检验用户欠债总额是否突破了信用额度。
\ 3.掌握用户已过信用期限的债务。
密切监控用户已到期债务的增减动态，以便及时采取措施与用户联系，提醒其尽快付款。
\ 4.分析应收账款周转率和平均收账期。
看流动资金是否处于正常水平，企业可通过该项指标，与以前实际、现在计划及同行业相比，借以评价应收账款管理中的成绩与不足，并修正信用条件。
\ 5.考察拒付状况。
考察应收账款被拒付的百分比，即坏账损失率，以决定企业信用政策是否应改变，如实际坏账损失率大于或低于预计坏账损失率，企业必须看信用标准是否过于严格或太松，从而修正信用标准。
\ 6.编制账龄分析表。
检查应收账款的实际占用天数，企业对其收回的监督，可通过编制账龄分析表进行，据此了解，有多少欠款尚在信用期内，应及时监督，有多少欠款已超过信用期，计算出超时长短的款项各占多少百分比，估计有多少欠款会造成坏账，如有大部分超期，企业应检查其信用政策。
\ （二）加强企业内部控制\ 1.加强管理与监控职能部门，按财务管理内部牵制原则。
\ 2.改进内部核算办法。
分别针对不同的销售业务，分别采用不同的核算方法与程序以示区别，并采取相应的管理对策。
\ 3.建立严明的资金回笼制度，成立专门收账机构，完善应收账款催收系统。
\ 4.定期或不定期对营销网点进行巡视监察和内部审计。
防范因管理不严而出现的挪用、贪污及资金体外循环等问题，降低风险。
\ 5.建立健全公司机构内部监控制度。
针对应收账款在赊销业务中的每一个环节，健全应收账款的内部控制制度。
努力形成一整套规范化的对应收账款的事前控制、事中控制、事后控制程序。
\ 根据应收账款管理制度，针对在企业应收账款分析中发现的问题采取相应的办法，解决公司在应收账款中出现的问题，加快公司的资金循环，提高资金利用效率，实现企业的效益目标。
、“应付帐款”“应收帐款”等往来款项核算需要注意哪些问题，或者说您有什么心得和体会
“应付帐款”是欠对方的货款；“应收账款”是对方欠你们的货款，除此之外，列“其他应付款”，“其他应收款”。
购货时，对方要求预付款，可列“预付账款”，收到的销售款，可列“预收账款”。
应收应付会计的 工作内容 谁知道 告诉我
小商贸公司用适合用的财务软件有：1、金蝶财务软件；（例如KIS、K3等）2、用友财务软件；（例如U8等）3、速达财务软件；4、管家婆财务软件；以上软件都能进行应收应付管理、存货管理、进销存的管理。
我是一名刚入职的出纳，怎么做应收应付才好
总的原则是只要是能搞清楚就行了，核算时是按一个合约一个合约执行时，由于合约的执行方式可能改变付款方式的，最好是以一个合约为项目或科目来设置明细账，那样可以做到跟踪管理，如果只是偶尔来些付款方式不同，那最好只设一个科目或项目来核算，每月对账，在对账单上注明即可。
金蝶中应收应付问题
应收应付模块流程简介:以应收为例:整个流程是:首先,在销售模块中做销售出库(确认产品发出,库存减少),然后做销售发票确认收入(可以以销售出库单关联生成销售发票).做完销售发票以后(含赊销和现销等),应收系统会自动将赊销的发票增加该客户的应收账款.收款时,在应收系统做收款单,做完收款单,应收系统会自动减少该客户的应收账款.值得注意的是:(1)应收系统的功能:可以有账龄分析,应收款核销等等加强功能.(2)所有单据审核后,可以生成凭证. (A)出库单对应的分录是借:主营成本 贷:库存商品; (B)现销对应的分录是:借银行贷主营业务收入\\\/销项 (C)赊销对应的借方是应收账款 (D)收款单对应的是借:现金\\\/银行 贷应收账款.(3)应收系统也可以是做预收账款,应收票据,坏账,等等业务.好好研究一下哈,有问题可随时与我交流.
应收应付处理
货物销售借记发出商品，贷记产成品。
待开发票后，借记应收账款，贷记收入。
借记销售成本，贷记发出商品。
收到材料借记材料、暂估税金，贷记应付账款。
待收到发票红字冲销暂估分录。
重新按发票入账。
关于对账当然是发对账单了。
