负责人谈内控合规书面学习心得体会
这个问题好专业， 我可以回答，但是为什么没有报酬
如何完善企业内部控制以提高经营管理效率
营业经理作用发挥如何，对于基层机构强化管理、提升服务、促进销售具有至关重要的意义。
营业经理强，则机构内部管理强、风险控制到位、销售业绩突出；营业经理弱，则机构内部管理滞后，操作风险隐患大，销售业务不理想。
所以，提升营业经理能力，充分发挥营业经理在基层机构经营管理中的作用，促进我行基层机构内控管理和经营业绩提升，非常必要。
笔者结合管理经验和体会认为，基层营业经理需要进一步明确定位、提升能力，发挥综合作用，方能促进网点业务全面发展。
一、要讲究工作方法 成功一定要有方法。
营业经理在工作中要善于思考与总结，注意工作方式方法，用正确的方法做正确的事，对症下药，提升工作成效。
营业经理不要忙于日常事务，整天忙，陷入“茫、盲”，抓不住工作重点，工作辛苦，效果反不好。
要争取工作每天有改善，有进步，有提升，循序渐进，日积月累，成就优秀。
要保持良好的学习心态和习惯，向优秀营业经理学习，学习好的管理方法和工作做法，取长补短，提升个人能力。
工作中要将复杂问题简单化、简单问题关键化。
二、要讲究工作效率 管理大师彼得德鲁克说：“管理者，必须要卓有成效”。
营业经理工作繁多，要时刻提醒自己提升工作效率。
如何提升效率?一是抓重点抓关键。
重点包括：重点业务（账户、印鉴、对账、现金）、重点人员（新员工、思想波动员工、行为异常员工）、重点风险（退屏、尾箱、内部帐）；二是经常思考与学习提升工作效率的方法，每天留一点思考的时间，经常自问：“我如何做得更好
”三是加强现场管理，离开座位进行走动式管理，随时监督、辅导员工的柜面操作和产品营销，让员工得到现场指导、训练，养成良好的操作习惯和营销习惯。
现场管理能力、业务能力、资金结算产品营销能力，是营业经理必须掌握的三大能力；尤其是现场管理能力，对于强化网点管理、促进业务发展至关重要。
三、要牢记会计职责与定位 会计的职责可用六字概括：“记录、服务、监督”。
监督就是风险控制，服务就是促业务发展。
营业经理要明白，会计工作定位已与过去完全不同。
“操作风险防范+支付结算产品的营销”才是新时期及今后相当长一段时间内会计工作的新定位要求。
因此，会计条线要转型，需要承担对公小额无贷户的营销维护以及对公资金结算产品营销等工作。
全行的中心工作是业务发展，发展是永恒的主题，发展才是硬道理。
会计工作必须紧紧围绕全行的中心工作开展，以服务促发展，全面提升会计工作对业务发展的促进、带动作用。
当然，风险控制仍是会计重要职能，风险底线不能突破。
如何把握好发展与风控的度，是营业经理能力的体现，需要不断琢磨和提升。
四、要大力提升管理能力 营业经理是管理者，管理者通过他人工作协同配合达成绩效目标。
因此，需要扮演好非常重要的三种角色： 传教士的角色。
思想决定行动，行动决定习惯，习惯决定结果。
理念是根本，是基础。
营业经理要经常向员工灌输各种管理理念、风险理念、营销理念，让员工在潜移默化中端正思想认识，提升工作的自觉性和主动性。
“上下齐心，其力断金”。
员工思想到位，行动就到位，管理就相对容易。
辅导者的角色。
管理者是教练，要承担起对员工教育、培训、技能辅导的角色。
营业经理要做会计业务方面与营销方面的专家，通过现场管理、言传身教，随时辅导，不断提升员工的工作技能和营销能力，促进网点产品销售。
激励者的角色。
激励可以发挥员工潜能，使他们做得更好。
营业经理在日常管理中，要学会激励，充分发挥激励效用。
以正向激励为主，负面激励为辅。
没有正向激励，员工积极性得不到发挥；没有负面激励，会出现“破窗效应”，导致管理无效，违章违规层出不穷。
要通过激励，在员工间营造一种你追我赶、争先创优的工作氛围。
五、要牢记工作要求 一是用心用脑，提升工作成效。
不但有效果，更要有效率。
二是关心关爱员工。
与员工多沟通，多激励，制定规则，赏罚分明。
三是角色转型。
“防风险促发展”两手抓，两手不能松，都要硬。
六、要抓住工作重点 营业经理要专注内控管理的关键业务和关键环节，在确保风险可控的前提下，大力抓好柜面服务和营销。
针对大案要案频发、新的风险隐患出现特点，尤其要对账户风险、印鉴风险、司法风险特别关注。
一是高度关注账户开户、销户、挂失、解挂和印鉴的预留、变更、挂失两项业务风险，营业经理要亲自参与审核办理，对涉及代办、代客或缺重要资料的，要严格把关，堵住源头风险。
二是高度关注受理司法查询、冻结、扣划等业务风险，营业经理要亲自参与，协同经办柜员一起接待、办理，防止产生不必要风险纠纷与隐患。
三是大力抓好柜面优质服务和柜面营销，督促员工做好每日营销作业。
营销从服务开始，服务从环境卫生和员工个人礼仪开始。
网点大厅、内厅的环境卫生要求：客户目光所视之处没有任何废纸和杂物。
营业结束时每个员工要认真整理好自己柜面的环境卫生和营业场所环境卫生后再离开。
柜员桌面要求实行“简洁”管理，柜面物品排放整齐、干净，要求“定位、定点、定线”，没有任何多余杂物和私人用品。
营业经理要督促柜员做好每日营销作业，现场教导柜员营销话术，提升销售能力，每日及时将上一日柜员营销业绩录入“营销积分快报系统”，次日晨会上通报上一日员工营销业绩，表扬先进；定期通报员工营销业绩，激励先进，努力营造全员营销的氛围，促进网点营销业务的提升。
营业经理要争取成为柜面营销标兵、销售干将，言传身教，以身示范，全面提升柜员销售能力。
事在人为。
营业经理是基层机构的副行长，其次身份才是“兼营业经理”。
因此，网点各项业务的发展与营业经理同样息息相关，营业经理在基层机构“防风险、促发展”的挑战下职责重大，任务艰巨又光荣。
营业经理需要经常换位思考，把自己摆在机构负责人的位置思考和处理问题，在确保“风险可控”的前提，尽己所能，提升综合管理能力，在促进基层机构业务发展中建功立业。
银行客户经理合规回头看心得体会(3篇)
银行客户经理合规回头看心得体会（3篇）银行客户经理合规回头看心得体会（3篇）合规大行动教育活动是在特定的历史时期形成具有金融特点的教育方式及与之相适应的治理制度和组织形式，是银行治理经验方式并付诸实践的价值观念，集中体现了银行员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动银行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。
以下关于银行客户经理合规回头看心得体会三篇银行客户经理合规回头看心得体会根据省市行案防教育工作要求，我行组织全员观看了《合规操作案件防控警示教育专题片》，片中所选案例大部分发生在基层营业机构，涉及不同操作岗位和业务环节，暴露出一些机构在业务操作、内部控制、日常监督等方面存在诸多问题和薄弱环节，通过观看这些真实案例让我再次明白“千里之堤，毁于蚁穴”这个道理，告诫自己案件就在身边，值得我们深刻反思，引以为戒。
但是只要我们每个人自觉遵守岗位职责，遵守“八不得”、“双十禁’等各项规章制度，合规操作，案件就可防可控，就能促进我行各项业务健康发展。
下面我就观看《合规操作案件防控警示教育专题片》后谈几点观后感想：1、作为银行工作人员我们必须拥有爱岗敬业的责任心，责任心是一个人从事工作的基本要求，也是个人必备的道德修养。
没有责任心的人工作懒散，见异思迁，不履行职责，就会失去诚信和信誉，就会走上犯罪道路。
2、认真落实岗位职责，加强对重要业务环节的监督;严格执行
怎样提高个人工作的心得体会
提升自我洞察的能力，增强个人与团队成功的信念，发现自身的盲点与不足，增强对公司的归属感、事业的忠诚度，提高自身的工作素质、快乐工作方法，向优秀员工、执行力团队靠拢，是一个打造无障碍沟通、责任、节约、互信、高效、协作、付出、积极、进取、创新、奉献、感恩的学习型企业的优秀课程! 如果问大家，公司靠什么生存
大家一定会毫不含糊地回答：利润。
利润从哪里来
学过财务的人都知道：利润＝收入－支出。
那么影响收入和支出的因素又有哪些呢
从大的方面来说，有营业收入、营业成本、管理费用、财务费用和销售费用等；再细化下去，有产品创新能力、产品质量、原材料采购价格、安全管理、人力成本、设备维修成本等等。
在我们参与生产的产品中，质量是否达到了顾客的要求
有没有被退货
许多日常工作，我们是否都做好了
是否存在经常被上级指正或批评
是否经常要返工
由于自己工作的失误，有无给公司带来直接的经济损失
这些看似与利润无直接关系的事，时刻都在影响公司的利润。
不管我们从事何种工作，都必须确保工作质量，以工作质量保证产品质量，保证工作质量的前提是必须要树立良好的质量意识。
因为公司的产品质量好，价格合理，顾客才乐于购买我们的产品，公司才会因此而获得利润，并以此保障广大员工的生活和股东的红利，公司才得以健康发展。
以最低的价格获得更多质量优良的产品——这是顾客共同的愿望，因此公司必须生产价廉物美的产品，才能满足顾客的需要，确保源源不断的利润。
如果一家公司的产品、服务等均比不上别家公司，那么就不会有人购买它的产品，更谈不上赚取利润，而没有利润的公司出路只有一条——那就是关门。
质量良好的产品，是每一个顾客所热切希望的，同样，质量良好的工作结果，也是每一位上级所热切希望的，因此，我们要按照程序要求和正确的工作方法开展各项工作。
如果一件工作或一个产品做完之后，才发现其质量不合格，那不仅浪费了劳力，也浪费了时间和原材料，因此，在工作进行的过程中能够及早发现质量不良的情形或先兆，就可减少或避免无谓的浪费。
在质量问题上对于顾客而言，100－1＝0，也就是说 1％的微小质量错误，却可能带来100％的损失。
关于质量意识问题，我们不得不提海尔：海尔传播质量意识的第一个行动就是曾轰动全国，而后被广泛传为佳话的砸冰箱事件，用海尔人的话说，那不是砸烂76台冰箱，而是砸烂了原来低劣的质量意识（砸烂的76台冰箱不是不能用，而是存在缺陷，如外观有瑕疵，当时买冰箱都凭票供应，流向市场就是畅销货，因此有许多老工人希望能处理给他们，砸冰箱时他们都泪流满面。
不过话又说回来，如果这76台冰箱当时不砸的话，也就没有今天辉煌的海尔）。
以低劣的质量意识能够生产出优质的产品，这是不可想象的。
二、对质量的认识和要求 1 质量就是符合要求，并非越高越好 产品在质量就是符合要求，符合客户要求和行业标准要求，并不是越高越好。
如果一味地追求高质量，势必增加额外的成本，而加重负担。
例如，一个尺寸要求可以偏差+\\\/-0.5mm而没有影响功能，就不要定在0.1mm，因为标准越高，生产的难度自然就越大，这明显影响到生产效率，如果较低的标准都可以满足要求，自然生产效率就越高，次品率就会越低。
2 质量观念必须正确。
“态度决定一切，思想决定行动” 品质是由人做出来的，品质的高低往往取决于人员的品质观念和态度，如果人员的品质观念和态度发生偏差，则品质体系再完善，品质控制方法再先进也没用 如果有正确的质量观念，则在工作中把质量放在首位。
相反，就会反感，忽视质量工作 ，更谈不上把质量放在首位。
思想决定行动 绝大多数是管理者和工人的思想意识决定了生产作业的产品质量状况。
1.如果你认为生产产品的质量问题比率在97%是合理的，那么你就一定不会持续改善这3%的次品率。
2.如果你认为生产过程中堆积产品是很正常的事，那么你就一定不会去改善那些产品堆积的问题。
3.如果你认为这件事是不可能完成的，那么你一定不会再想办法去完成它。
因而我们必须有正确的质量观念，那就是所有问题都是可以解决的，任何困难都是可以克服的。
3 第一次就要将事情做好。
对于产品，我们必须第一次就把质量做好，避免返工以浪费材料、时间和人力，从而争取更多的时间进行生产。
而对于程序和工作步骤方面，第一次就做好，更可以避免相关人员在按照这些程序或指引工作时出现错误。
4 质量，并不只是质量部的事，所有与产品相关的人都必须为产品质量负责。
工程部负责产品的开发和设计质量，采购部负责外购件的产品质量，生产部负责生产产品和外协加工产品质量，质量部负责对产品进行抽检和测试以确保以上这些产品能够满足客户和行业标准要求，搬运部负责产品? 二、 良好的质量意识会给公司与自身带来什么样的好处
如果我们都养成良好的质量意识将会给公司带来的好处我归纳了以下几条： 1．提高我们的工作效率； 2．降低我们的损耗； 3．增加公司信誉及客户满意度； 4．加快公司产品的流通； 5．提高我们的产能； 6．减少工作时间； 7．相同时间内提高我们的收入； 8．提高产品的合格率； 9．减少不必要的返工； 10．提高公司的竞争力。
我只归纳了以上几点，可能还有很多的好处。
三、 如果没有良好的质量意识会有什么好处
没有良好的质量意识习惯，不但公司的产品没有竞争力，相信在坐各位同事能力将会大打折扣。
如果大家都没有养成好质量习惯，生产的产品质量将会出现恶性循环，产品的质量不但不能提升，反而会更加差，我们的订单将越来越少，迟早一天，我们都会去重新找工作。
如果大家对公司还有一感情，相信没有任何一个人愿意看到这一天的到来。
没有良好质量习惯，我们会陷入永无止境的返工的工作中去，不断地跟客户解释与道歉当中。
不断地降低公司的信誉其次，公司的所有品管人员，不但要做好自律的工作，还要不断提醒其他部门的同事，不要做一些影响产品质量的行为。
发现不良行为要立即纠正。
第三，公司的同事，要相互监督与提醒，发现不良的质量行为，即刻纠正。
第四，新入职的员工，在入职培训时，增加此项培训。
其上司有义务向新入职员工宣传这方面的知。
第五，不断收集客户的投诉信息，加强公司的内部培训与管理。
五、 各部门同事与品管人员要怎样配合\\\/协调才能提高产品质量及各位同事质量意识
以下是我的一些个人方法： 1.品管人员指出各位同事的不良行为，是为了帮助你们纠正错误，不是找你们的小辫子（找麻烦）。
各位同事如果都有这种良好的心态去处理品管发现的问题，相信总有一天，我们的产品质量，将无可挑剔（机器设备缺陷除外）。
2. 品管人员要主动与各部门的同事进行沟通，如果发现意见不同的情况，不要争执，要向自己上司汇报并寻求解决的办法。
3. 品管人员发现生产的同事有影响产品质量的行为时，应有礼貌制止他们的行为，并告诉他们，这样做有什么样的危害。
如果不听劝告者，立即向其上司反映，并向品质主管汇报。
4. 生产过程中出现资料与样办不符的情况，要立即停止生产，并向上级汇报，寻求解决的途径，品管人员义务进行跟踪，直到问题解决为止。
5. 生产同事如果发现品管人员玩忽职守，有义务向品管主管\\\/经理对其进行投诉，并协助调查投诉情况。
以上内容仅供参考
祝顺
银行网点运营与内控总体情况怎么写
如一秀业务主管学习心得 有幸学习了《如何做优秀业务主管》，此文深析了高层、中层、基层三方主要职能，同时对大多数公司普遍存在的管理效率与人力资源问题进行了剖析。
那么，如何才能做一名优秀业务主管呢
结合公司现状，谈一下观点与感想，应做到下面五点： 一、高瞻远瞩 业务主管需要高瞻远瞩的眼光来经营管理公司，做好公司战略规划和体系建设，前瞻性、计划性的开展工作。
1、 胸怀博大、志存高远 要成为一名优秀的业务主管，首先要有博大的胸怀和高远的志向，把个人利益与企业利益、促进当地经济发展、带动当地人民增收致富有机结合起来；认识到自己的工作是伟大事业的一部分，工作起来才有更加强大的动力。
2、 把握方向、预见未来 业务主管是指对整个组织的管理负全面责任的人，其主要职责是制定组织的总目标、总战略，掌握组织的大政方针，把握组织的发展方向，并预见组织的未来前景。
3、 注重文化，永续发展 营造企业大家庭氛围。
企业在特定的环境下也是一个大家庭，要让员工感到企业的家庭氛围，一要从思想上、事业上关心员工，关心员工思想上的进步，文化、技术水平的提高，在工作上给予支持和帮助等，使员工感受到企业的重视；二是从生活上关心员工，尽力为其办实事，解决实际困难，让他在这个集体中不感到孤独无助；三要尊重每个员工的人格独立性，给每个员工营造一个宽松自由的空间，让每个人都能最大限度地发挥自己的想像力和创造力。
二、建设团队 一个优秀的管理者应该把一部分精力放在人才梯队的建设和管理上。
个人的力量永远是有限的，而建设一个坚不可摧、百折不挠、人才辈出的团队是至关重要的。
1、“以人为本”重视对人才的培养 一个优秀的管理者应视其是否重视对下属的培养，视其能否以无私的胸怀培养人。
一个企业的成功，不能简单地看它的收入规模和税收，更要看它带来的人才培养和为社会培养了多少个精英。
大型知名企业都是把人才的培养放在第一位。
某国际知名集团工资的总裁说：“我最大的长处就是推动我的下属达到他们自己也未曾预料的高度”。
2、 给下属一个上升的空间 把你的团队组织起来，让每个人都有晋升的机会。
打造一种人员能进能出、能上能下、民主、公开、竞争、择优并能正常流动的良性机制。
3、 要敢于承担责任 要随时表彰工作中的成绩，勇于承担失误的责任。
对下属的成绩及时予以表扬和肯定，对失误能勇于承担责任。
4、 打造学习型团队 创造良好的学习环境，建立学习型组织。
鼓励团队成员求知上进，在团队内部形成浓厚的学习气氛。
三、强化执行 何谓执行力
执行力就是按质、按量、时地完成工作任务的能力。
个人执行力的强弱取决于两个要素——个人能力和工作态度，能力是基础，态度是关键。
所以，我们要提升个人执行力，一方面是要通过加强学习和实践锻炼来增强自身素质，而更重要的是要端正工作态度。
那么，如何树立积极正确的工作态度
关键是要在工作中实践好“严、实、快、新”四字要求。
一要着眼于“严”， 就是严格按规定、按要求办事，并积极进取，增强责任意识。
坚决克服不思进取、得过且过的心态。
把工作标准调整到最高，精神状态调整到最佳，自我要求调整到最严。
养成认真负责、追求卓越的良好习惯。
二要着眼于“实”，脚踏实地，树立实干作风。
发扬严谨务实、勤勉刻苦的精神，坚决克服夸夸其谈、评头论足的毛病。
真正静下心来，一件一件抓落实，一项一项抓成效，干一件成一件，积小胜为大胜，养成脚踏实地、埋头苦干的良好习惯。
三要着眼于“快”，只争朝夕，提高办事效率。
要提高执行力，就必须强化时间观念和效率意识。
抓紧时机、加快节奏、提高效率。
做任何事都要有效地进行时间管理，时刻把握工作进度，做到争分夺秒，赶前不赶后，养成雷厉风行、干净利落的良好习惯。
四要着眼于“新”，开拓创新，改进工作方法。
要提高执行力，就必须具备较强的改革精神和创新能力，坚决克服无所用心、生搬硬套的做法，敢于突破思维定势和传统经验的束缚，不断寻求新的思路和方法，充分发挥主观能动性，实干加巧干，创造性地开展工作、执行指令。
四、善于授权 1、 什么是授权 授权就是将权力赋予他人。
授权管理是通过他人完成工作的一种程序或艺术。
授权管理不再是“做事”的方法，而是“让人做事”的艺术。
“领导者要干自己该干的事，不干别人能干的事”。
授权艺术的全部内涵和奥妙在于： 做什么
让谁做
怎么做到最好
2、 授权的目的 领导的工作是管理，而管理的秘诀在于合理地授权。
授权，就是指为帮助下属完成任务，领导者将所属权力的一部分和与其相应的责任授予下属。
使领导者能够做领导的事，下属做下属的事，这就是授权所应达到的目的。
3、 授权的作用 合理的授权可以使领导者摆脱能够由下属完成的日常任务，自己专心处理重大决策问题，还有助于培养下属的工作能力，有利于提高士气。
4、授权的要点 要点一 领导要必须有胸怀，有气度、有信心。
授权者首先要能够战胜自己，一要克服授权会降低自己的权威性、重要性的顾虑，二要对下属充分信任，放手使用；只有如此，才能激发下属的工作激情与献身精神，使领导者不致陷于事务主义，会收到比大权独揽好得多的效果。
要点二 明确授予下属完成任务所必须的权力和责任。
领导者要使受权者完全理解自己的任务、权力和责任，这是授权者高效能工作的重要前提条件。
要点三 合理的授权，并非对下属放任自流、撒手不管，要进行有效的监督和协调。
五、以身作则 榜样的力量是无穷的，一个优秀的管理者要能作团队的领头雁。
1、 带头学习 带头学习领会企业文化精神，一边学习，一边宣传，并带头践行；带头学习和掌握管理企业所需要的基本知识；带头学习掌握各项业务知识。
2、 带头执行公司的规章制度
如何理解业务发展与依法合规经营的关系
略谈商业银行依法合规经营\ 依法合规经营是《商业银行法》对我国国有商业银行的基本要求。
随着商业银行改革的逐步深入，发展业务经营与加强内部管理的压力越来越大，尤其是一些基层金融机构的部分员工对依法合规经营的认识不够到位，不能摆正加强内控防范、依法合规经营与业务发展、提高经营效益的关系。
本文试就当前金融机构风险防范形势，谈谈对基层金融机构依法合规经营的认识。
\ 一、当前金融风险防范形势。
\ 近年来，人民银行金融监管力度不断加大，金融机构金融风险已经有所化解，基层银行经营环境有所改善，但由于金融领域中的问题形成原因较为复杂，各种社会经济因素与金融体制因素交织在一起，使得这些问题短期内还未能从根本上得到解决。
目前金融风险防范形势依然严峻，社会经济生活中不利于金融安全和稳定的因素还一定程度地存在，依法合规经营现状仍不容忽视。
主要表现在：\ （一）外部针对银行犯罪依然猖狂。
社会金融犯罪案件时有发生，危及金融机构资产和员工人身安全。
近年来，虽然公安部门加大了打击犯罪的力度，社会治安形势有了一定的好转，但金融机构仍是犯罪分子作案的重点目标，抢劫、盗窃、诈骗银行资金的犯罪案件不断发生，且作案手段日益凶残狡诈，犯罪呈现智能化、团伙化趋向。
据统计，去年全省共发生抢劫、盗窃、诈骗三类金融案件55件，涉案金额800万美元、2500万港币、1.9亿元人民币。
除了以上三类直接犯罪案件外，非法融资、金融机构职务类犯罪案件也有所抬头，这些都严重破坏了正常的金融秩序。
\ （二）内管形势严峻，风险无处不在。
内控制度还不尽完善，违规经营和经济案件屡禁不止。
总体上说，近年来商业银行内控防范制度建设取得了很大的成绩，风险管理不断加强，基本能够做到依法合规经营。
但在具体内控措施上仍嫌检查监督不够。
一是信贷管理缺乏有效性，应该说近些年来各行在信贷管理上花了很大的功夫，但是其管理的有效性没有得到很好地体现，有些问题虽然不能形成风险，如有的行每次检查都或多或少地存在需要改进的地方。
二是财会监管缺乏再监督，不可否认，会计出纳风险也一直是商业银行经营风险中的重要环节，大问题没有，小问题不断，这些都归结为员工素质问题似乎能说得通，但是对监管人员缺乏有效的再监督机制才是问题的关键。
三是执行制度不够严格，有的基层同志不能严格执行人民银行和上级行的有关规定，如存款实名制、大额现金管理规定等，往往在无意间给犯罪分子留下了可乘之机。
四是查处不够到位，客观上说，一方面，由于检查督促工作缺乏责任制，对应查出而未查出问题的检查人员没有一定的约束，而使检查督促工作没有压力。
另一方面，对被查出问题的责任人处理宽松、处罚不到位，而使查处工作对违规违纪人员起不到应有的震慑作用。
\ 二、充分认识依法合规经营的重要性。
\ 依法合规经营，是规范金融机构经营行为，有效防范风险的重要前提，也是衡量金融机构经营管理水平高低的重要标志。
依法合规经营不仅是商业银行法赋予我们的责任，也是商业银行改革和发展的内在要求。
就目前的具体实际而言，依法合规经营与业务发展是一致的，业务发展必须坚持合规经营，依法合规经营是促进业务发展的重要保证。
其重要性主要体现在以下四个方面：\ 1、合规经营是适应社会主义市场经济发展的需要。
国有商业银行是经营货币商品的特殊企业，工、农、中、建四大国有商业银行自有资金都非常有限，业务经营超过90%的营运资金来源于客户的存款或银行的其他负债，所从事的业务具有高风险性。
依法合规经营则要求各经营行所从事的负债业务、资产业务、国际业务、中间业务，以及内部管理与控制等必须合法合规，从而维护各行一级法人的整体利益和国有银行的整体形象。
江总书记曾经说过 金融是国家经济的核心，金融的稳定就是国家的稳定，就此角度而言，依法合规经营不仅是维护社会主义市场秩序的需要，也是实践江总书记 三个代表 重要思想的具体体现。
\ 2、合规经营是商业银行经营发展的客观需要。
安全就是效益。
长期以来，国有商业银行受计划经济的影响，相当部分经营行受过去专业银行体制束缚，思想不解放，习惯于粗放经营，导致不良资产比例不断攀升，财务状况不佳，经营效益低下，不能适应商业银行经营改革与发展的需要。
依法合规经营就是要求各商业银行加强和完善内控约束机制，牢固树立商业化经营观念，扭转只顾经营不顾风险的局面。
不依法办事，就会给银行带来损失，没有合规经营就没有银行的发展，没有生存和发展的空间。
\ 3、合规经营是应对外资银行挑战的需要。
市场竞争有一定的规则。
中国入世后，外资银行将分期、分批进入国土，外资银行实力雄厚，金融产品多，科技进步，内控制度健全，尤其是其具有遵守国际准则的自觉性。
而国有商业银行在此方面则相对逊色。
从某种意义上讲，国有银行要想与外资银行一争高低，就必须加强内控制度建设，在大力发展业务的同时，依法合规经营，从而才能发挥国有银行特独的优势，抢占市场制高点。
\ 4、依法合规经营是基层行业务经营的迫切需要。
近年来，随着我们业务经营呈现不断向好的势头，客观上，不少同志都存在管理偏松、制度执行不够严格的思想。
一部分同志对依法合规经营的重要性认识不足，更没有摆正规范经营、加强内管与业务发展、提高效益的关系。
有的同志担心加强依法经营、严格执行制度会影响业务的发展，甚至有部分人认为只要负债成绩上去了，业务发展了，经营安全无事故就行，忽视或不重视法制教育，也不注意学习新的法律法规，对有关制度执行的检查监督也未能完全到位，导致内控机制没有发挥应有的作用，以致在信贷管理、财会监管等条线的检查中仍然有一些不该发生的现象出现，有的甚至影响商业银行的整体形象和声誉。
因此，迫切需要我们增强依法合规经营的意识和工作力度。
\ 三、对依法合规经营的几点建议：\ 依法合规经营，既然是我们基层行业务发展的内在需要，我们首先要自觉增强依法合规经营的意识，不断增强法制观念，努力做到在规范的前提下发展业务，在发展业务的同时加强规范管理。
其次，要强化自身制度建设，完善风险防范体系和内部制约机制，严格按商业银行法规定，按权责发生制原则，规范业务经营，不搞恶性竞争。
第三，加强职业道德教育和强化法纪教育，加强业务培训，最大限度地降低道德风险和能力风险。
\ 1、从学习入手，强化思想道德教育。
依法合规经营，要求我们特别注重要加强学习，在防范能力风险的同时，要十分注重道德风险的防范。
要认真学习《人民银行法》、《商业银行法》、《金融违法行为处罚办法》及人民银行的相关法律法规，要通过学习让全员知道哪些能为哪些不能为，对一些基本的法律法规、应知应会知识，金融机构的广大干部职工必须无条件掌握，并努力应用到实际工作中去。
\ 2、从严管入手，强化规章制度执行。
依法合规经营，关键是制度执行要从严。
历史教训告诉我们，凡是超出制度范围的行为就要受到制度的惩罚，凡是违规违章办事的，就要为此付出代价。
因此，要严格每一道防线，把好入口，加强内控防范 三道防线（岗位制约、业务主管部门监管、监察审计再监督）监管，尤其在二道防线上，要以制度管人，以制度规范员工的行为。
\ 3、从内控入手，强化监管机制建设。
监管主要抓好三个层面。
一是要抓监管的人，这是重点也是难点，对监管不到位的要有所说法，对有些不尽心、不尽责的人，要采取一些警醒措施。
二是要抓监管的事，凡是已经在监管中暴露出的事情，要一查到底，决不可手软。
三是要抓被监管人，监管人尽心尽责，被监管人要态度诚恳，对被监管出的问题要敢于承担责任，尤其是要积极地做好整改工作。
\ 4、从培训入手，强化队伍整体素质。
依法合规经营是商业银行必须长期坚持的基本原则，因此要坚持学习的长期性。
人事、监管部门要有针对性地制订长期培训计划，有目的、有步骤地开展好一些有针对性的培训工作，以切实提高员工队伍学法用法的自觉性。
\ 5、从干部入手，强化岗位责任观念。
依法合规经营，一个不可缺少的保证是要有责任意识。
这就要求我们基层行的高级管理人员（行长、主任）要负起责任来，特别是要从基层营业网点的主任、内勤主任抓起，强化责任意识，承担自己应承担的职责。
各行的营业网点、业务主管部门 一把手负责同志都要定期不定期地对本单位、本部门、本条线的工作进行 回头看 ，以确保业务经营的合规合法。
\ 总之，内部控制是一项经常性的工作，必须常抓不懈。
业务主管部门要加大检查力度，加强协调配合，发现问题及时解决，把风险消除在业务流程的前端和萌发阶段。
监察、法规、保卫等监督保障部门要各负其责，在相互监督中相互促进，不断提高监控效果，防范和化解一些可能出现的矛盾，促进商业银行健康向上发展。
如何加强企业内控提高管理水平
【】加强企业内部管理，建立健全内控制度企业自身的需要，也是企业市场风挑战的需要。
企业只有根据自身的实际状况，制定满足管理需要的内部控制制度，并加以严格遵循实施，才能持续、稳定、健康地发展。
根据《中华人民共和国会计法》及财政部有关规章制度的要求，各单位（包括国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其它经济组织）应当根据国家有关法律、法规和规范的规定，结合部门和系统内部的有关内部控制规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的内部控制制度，并组织实施。
所谓内部控制，是指由企业董事会、管理者和其他员工实施的，为保证财务报告的可靠性、经营的效率效果以及现行法规的遵循等目的而提供合理保证的过程。
内部控制涉及企业生产经营的控制环境、风险评估、监督决策、信息与传递以及自我检测等方面，从总体上透视了企业生产的各个环节。
其有效实施无疑会促使企业生产管理迈上一个新台阶，促进企业经营流程的合理化和正规化。
一、内部控制在实际工作中对企业的生产经营活动及外部社会经济活动都会带来深远的影响，产生良好的效果 （一）确保企业制订的各项管理方针、目标的贯彻执行 内部控制制度由若干具体政策、制度和程序所组成，渗透于企业经营活动的各个方面，只要企业内部存在经营活动和管理环节，就有相应的管理办法和控制措施，从而有效地贯彻企业的经营方针，确保经营目标的实现。
（二）确保会计信息及其他管理信息的真实可靠，防范经营风险 健全内控制度，可以规范企业各类信息的采集、归类、记录和汇总的过程和行为，确保会计信息资料的真实可靠，如实反映企业经营状况，及时发现和纠正各种错弊，有效控制企业的经营风险。
（三）确保资产的安全完整，并加以有效利用 健全内控制度，能够科学有效地监督和制约企业财产、物资的采购、计量、验收等各个环节，对企业各种资源的利用和现金流动进行控制和管理，从而确保企业财产物资的安全完整，防止资产流失。
（四）确保企业利润最大化 健全内部控制，使企业的各项经营活动做到活而有序，减少了不必要的成本费用开支，促进企业的有效经营，以求企业实现更大的盈利目标。
二、近年来，随着我国市场经济的发展和企业改革的不断深入，从政府部门到企业管理层对企业内部控制的认识不断提高，大部分国有企业都在一定程度、一定范围内建立了内部控制制度，但是在实际经营中，还存在着许多不尽完善的地方 （一）内部控制环境不够完善 内部控制制度的建设及有效运行，有赖于企业良好的法人治理结构。
现代企业的所有权和经营权的分离，客观上需要一个规范的法人治理机构、加强内部控制，以保障所有者、经营者、债权人等的合法权益。
但从目前情况看，大部分国有企业改制后，虽然在形式上建立了法人治理结构，但由于产权不明晰、出资人缺位，未形成有效的内部权力制衡机制，再加上内部控制固有的局限性，造成内控力度削弱，经济业务随意性加大，监督机制失效。
（二）会计信息失真、造假机率增大 有的企业由于会计工作秩序混乱、核算不实而造成的信息失真现象较为严重。
如常规性的印单（票）分管制度、重要空白凭证保管使用制度及会计人员分工中的“内部牵制”原则等得不到真正的落实；会计凭证的填制缺乏合理有效的原始凭证支持；人为捏造会计事实、篡改会计数据、设置账外账、乱挤乱摊成本、隐瞒或虚报收入和利润；资产不清、债务不实等等。
造假现象在上市公司中已经屡见不鲜，在其他企业中的现状就更为堪忧。
（三）费用支出失控，潜在风险加大 有的企业对财产物资的内控管理相当薄弱，制度形同虚设，采购环节职责未按规定严格分离，经济往来中审查制度不严密，存货发出手续不完善，加之未及时与财务部门对账，造成多年来库存物资的毁损、报废、短缺未得到及时处理，致使潜在亏损增加，经营风险加大。
有些企业在业务活动经费的管理中往往存在着较大的管理漏洞，为了搞活经济，允许部门经理支一定比例的业务费用，但对这部分费用的适用范围无明确规定，更无约束监督机构，导致部门经理大手大脚、挥霍浪费。
（四）内部审计形同虚设 内部审计作为内部控制的再控制，本身就应从第三者的立场上客观公正地对企业的经济监督进行再监督，它的地位应当是超然独立的。
但是目前企业大部分内部审计部门基本上与其他职能部门平行，这样就无法保证内部审计的独立性和权威性，以致于违法违纪现象时常发生。
三、加强和完善企业内部控制制度，是当前深化企业改革，强化企业管理的一项重要内容，不断完善企业内部控制制度，需从以下几个方面入手 （一）完善企业内控环境，严格授权批准制度 在法人治理结构方面，股东会、董事会、监事会、经理层之间应形成权责分配、激励与约束、权利制衡关系，把各项管理落到实处。
在管理部门设置方面，建立完善科学的、符合企业特点的内部组织结构，合理、有效地设置各部门和岗位，建立部门和岗位责任制度，明确工作职责，建立、健全内部牵制制度，实行不相容职务相分离。
根据内部控制的要求，单位在确定和完善组织结构的过程中，应当遵循不相容职务分离的原则。
单位的经济活动通常可以划分为五个步骤，即：授权、签发、核准、执行和记录。
一般情况下，如果上述每一步骤由相对独立的人员（或部门）实施，就能够保证不相容职务的分离，便于内部控制作用的发挥。
授权批准控制是指对单位内部部门或职员处理经济业务的权限控制。
授权批准按其形式可分为一般授权和特殊授权。
所谓一般授权是指对办理常规业务时权力、条件和责任的规定，一般授权时效性较长；而特殊授权是对办理例外业务时权力、条件和责任的规定，一般其时效性较短。
不论采用哪一种授权批准方式，企业必须建立授权批准体系，明确各职能部门授权批准范围、权限、程序、责任等，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务，保证企业权责分明，科学管理。
（二）规范财务会计核算，全面推行预算管理 企业必须依据会计法和国家统一的会计制度等法规，制定适合本企业的会计处理程序，实行会计人员岗位责任制，建立严密的会计控制系统。
在实行国家统一的一级会计科目的基础上，企业应根据经营管理需要，统一设定明细科目，集团性公司更有必要统一下级公司的会计明细科目，以便统一口径，统一核算。
明确会计凭证、会计账薄和财务会计报告的处理程序与方法，遵循会计制度规定的核算原则，使会计真正实现为国家宏观经济调控和管理提供信息、为企业内部经营管理提供信息、为企业外部各有关方面了解其财务状况和经营成果提供信息的目标。
预算是企业财务管理的重要组成部分，它是为达到企业既定目标编制的经营、资本、财务等年度收支总体计划，包括筹资、融资、采购、生产、销售、投资、管理等经营活动的全过程。
要以营业收入、成本费用、现金流量为重点推行全面预算管理，并对预算结果及时进行科学分析，对产生的差异进行有效控制。
（三）健全财产保全制度，防范市场经营风险 严格执行财产保全控制，限制未授权人员对财产直接接触，并采取定期盘点、账实核对、记录保护、财产保险、记录监控等措施，确保各种财产的安全完整。
树立风险意识，针对各个风险控制点建立有效的风险管理系统，通过风险的预警、识别、评估、分析、报告等措施，对财务风险和经营风险进行全面防范和控制。
必要时可设置风险评估部门或岗位，专门负责有关风险的识别、规避和控制。
（四）完善用人制度，加强信息管理 人力资源要素的数量和质量状况，人力资源所具有的忠诚、向心力和创造力，是企业兴旺发达的活力和强大推动力所在。
因此，如何充分调动企业人力资源的积极性、主动性、创造性，发挥人力资源的潜能，已成为企业管理的中心任务。
人力资源控制应建立严格的招聘程序，保证应聘人员符合招聘要求。
要定期对员工进行培训，提高其业务素质以更好地完成规定的任务；加强对职工业绩考核，调动职工工作的积极性和创造性。
管理信息系统控制包括两方面的内容，一方面是要加强对电子信息系统本身的控制。
随着电子信息技术的发展，企业利用计算机从事经营管理的方式、手段越来越普遍，除了会计电算化和电子商务的发展外，企业的生产经营与购销储运都离不开计算机。
为此必须加强对电子信息系统的控制。
另一方面，要运用电子 （五）建立内部报告制度，完善内部审计体制 为满足企业内部管理的时效性和针对性，企业应当建立内部管理报告体系，借助管理会计手段，如实反映经营状况，及时披露相关重要信息。
内部审计控制是内部控制的一种特殊形式，这是一个企业内部经济活动和管理制度是否合规、合理和有效的独立评价机构，在某种意义上讲是对其他内部控制的再控制。
内部审计在企业应保持相对独立性，应独立于其他经营管理部门，最好受董事会或下属的审计委员会领导。
内审部门负责审查各项内部控制制度的执行情况，并将审查结果向企业董事会或最高管理当局报告。
内部审计工作越仔细，内部控制制度越健全，越能增强内部控制工作的效率与可靠性。
