票据业务风险的防控措施有哪些
票据业务风险可以概括为两大类：一类是外部风险，包括：使用变造、伪造票据、“克隆票”、作废票据，达到骗取银行资金的目的。
另一类是内部风险，主要包括：一是内部人员直接参与作案。
二是业务人员经验不足，识假辨假能力不够。
三是内控制度不严。
银行经办人员有章不循，违规操作，为企业随意开户，不按规定审核票据，不坚持复核制度，让犯罪分子有机可乘。
四是银行间协作有待改进。
银行之间在票据查询、查付、防伪上还没有形成一个统一的平台和有效的检查系统，对查询的答复缺乏责任心也是票据犯罪分子屡屡得逞的重要原因。
汇通票据网正好整合了票据公示催告线上线下资源，为票友们提供一个专业的挂失查询平台，保护票友的利益。
1、信用风险——是指由于承兑行违约导致贴现行不能按期收回本金而造成损失的可能性 防范要点：①要确保贴现票据贸易背景的真实性；②要扑捉市场信息，了解票据市场上出票行的一些信息；③对于县级支行开出的大额连号票据并且出票人为一般性企业的要谨慎办理；④加强对承付后的资金跟踪管理，对于承兑到期后票据的付款人为企业或并非是承兑行的情况要注意分析。
2、利率风险——是指由于票据市场利率水平变化给贴现行带来损失的可能性。
防范利率风险首要的是从宏观方面着手：①是及时收集央行发布的货币政策报告，了解管理层的思路和动向，掌握国家宏观货币政策,要注意观察央行的市场操作，如发行央行票据，提高准备金率等；②要参照票据市场转贴现指导利率和货币市场的七天回购利率；③每年6月下旬和12月下旬都是市场利率变化不稳定的时期，要注意多观察基本面；④是通过互联网等信息渠道，随时收集票据市场交易利率，了解其发展趋势，总结变化规律；⑤是加强与同业的沟通联系，了解其业务发展状况，判断其利率走势。
3、政策性风险——由于监管的缺位而造成银行票据人员受处罚的可能性。
防范要点：①要认真学习有关票据方面的文件精神；②票据做从业人员要掌握丰富的业务知识；③要熟悉政策，合理避开监管。
4、假票风险——是指由于办理票据业务被诈骗导致银行发生损失的可能性。
防范要点：加强业务培训，提高经办人业务素质：①要配备专门的鉴别仪器如ETO票据鉴别器；②办理票据业务一定要设立专职或兼制的票据专审岗；③每笔票据真伪的鉴别至少要过两人以上的专业审核；④严格审查不太熟悉企业的基础资料，在初次办理时如有条件的最好让其提供基础资料原件，从企业源头作好风险控制；⑤对于注册资金较少而一定时期内贴现金额较大企业要谨慎办理；⑥注意对汇票专用章的鉴别；⑦注重查询工作，在查询书上要多问，要注意查复书所回复的内容，企业提供的他行查询的票据一定要重新查询；对于查复书上回复有“他行查询”的内容，一定要进行电话、传真查询，必要时进行实地查询。
5、退票风险——由于结算的原因造成承兑行有意无意退票而影响贴现银行行到期无法及时收回资金的可能性。
防范要点：业务人员要掌握专业知识①与承兑银行做好沟通，尽量按照承兑行的要求办理；②对于签章、背书不规范的票据要求企业出具证明。
6、违规操作风险——是指由于违反政策规定办理票据业务受到监管部门处罚给银行造成损失的可能性。
防范要点：①要严格贴现申请人的资格审查；②确保贸易背景的真实性；③严格按照银行贴现业务操作流程办理，严禁先贴后查；④不要轻易突破利率下限；⑤要加强与监管部门的沟通。
7、道德风险——由于内部人员利用票据业务作案给贴现银行造成损失或恶劣影响的可能性。
防范要点：①加强票据从业人员的政治思想教育，锻造一支政治思想、业务素质过硬的从业队伍；②强化内控监管力度，加大对银行汇票专用章和空白银行承兑汇票以及贴现后票据实物的管理工作，定期、不定期进行查库，作到“账账、账实”相符；③利率执行合理化。
8、经营成本风险——是指由于经营成本的变化给贴现行造成收益下降的可能性 防范要点：加快票据周转，增加转贴现、回购业务、利率适当的时候开展再贴现业务，提高资金周围速度。
9、业务初级风险——由于银行票据业务刚刚起步发展而造成的潜在风险的可能性 防范要点：对业务量较小的县级支行停办票据业务 10、人员调整风险——常期从事票据业务的人员由于某种原因调整工作岗位造成的潜在风险 防范要点：①强化业务培训，提高业务技能，对新上岗的员工先培训后实习，然后再正式上网；②对于专职的验票人员不要轻易轮换。
11、票据转卖风险——是指票据在转卖的过程中发生丢失、被抢、被骗的可能性 防范要点：①要实行双人外出卖票；②提高卖票人员的安全意识；③加强对转卖票据的保管；④票据丧失后及时挂失止付。
12、托收风险——是指由于邮政速递部门的原因造成托收票据的丢失的可能性 防范要点：①对于委托收款的票据采用特快专递寄送，避免采用平信邮递方式，以便及时查询、落实票据传递情况，同时EMS一定要写清楚付款行的地址，一定要留下我行的联系电话，有必要时注明付款行的电话，一旦发生遗失意外，也便于落实责任，确保本单位利益不受损失；②要提高业务处理质量，减少不必要的退票现象发生；③对于大额票据，一定要在到期前一日电话核实对方是否收到票据；④对于无理退票，要严格按照《票据法》及《支付结算办法》等的规定，据理力争，必要是通过其上级行、当地人民银行、银行监督管理机构进行催收。
13、公示催告票据风险——是指银行在公示催告期间买入该类票据或者库存票据被公示催告而没有及时申报权利而形成的风险。
公示催告是法院在做出除权判决前必须履行的一项程序，它是在持票人不慎遗失票据的情况下，在向承兑行办理挂失支付后，向法院申请保全票据权利的一个必经程序，公示催告期限一般不少于60日，在此期间，票据的持票人应向法院申报权利。
防范要点：①要认真收集《人民法院报》等的公示信息，并建立信息库，或通过“人民法院网”及时核查票据情况；②一旦发现涉及票据权利的，要及时申报权利。
汇通票据网挂失监控软件可在线查询汇票有无被挂失,对未到期的票据提供7*24小时监控，为您的汇票保驾护航。
14、意外事故风险——是指由于意外事故导致票据权利丧失使贴现行遭受损失的可能性 防范要点：①办理业务要注意办公桌的干净整洁，防止茶水、油墨等污染票据；②票据实物一定入专门的大库保管，确保实物安全。
15、竞争风险——由于同业竞争激烈造成银行客户流失、利差缩小，减少银行受益的可能性防范要点：①分析此种风险属于市场行为，它和违规操作风险是相互矛盾的；②作好银行承兑汇票内部循环工作，在系统内消化票据，减少竞争；③银行票据贴现人员要注意贴现利率的报价技巧，防止企业客户流失。
商业银行票据业务的风险及防范?
一、我国票据业务风险分析 近几年我国票据业务发展迅猛，这得益于我国经济的快速增长和企业对短期融资需求的增加。
票据作为企业间、银企间的融资工具，兼具结算和融资功能。
随着我国改革开放和市场化进程的加快，企业越来越重视票据的融资功能。
同时，票据以其较高的流动性和稳定的收益，也成为国内金融机构竞争的焦点。
票据市场的发展对完善货币政策传导机制，改善商业银行资产结构，拓宽企业融资渠道等起到了重要作用。
但是，市场体系发育的不完善及相关风险控制机制建设的滞后，使我国金融机构票据业务的风险日益凸显。
其原因有： 1、商业银行对票据市场的过度竞争是导致票据业务风险积聚的根本原因。
票据市场的交易由供求双方完成，企业提供票据，是资金的需求者；商业银行提供资金，是票据的需求者。
只有商业银行产生对票据的需求，才能完成对资金的供给，否则交易无法实现。
目前，我国商业银行不仅存在着追求业务扩张的动机，而且有急于降低不良资产比率的压力，在信贷规模受到存贷款比率等指标约束的条件下，票据贴现这一手续简便、收入有保证、规模容易增加的融资业务，便成为银行扩大资产规模、稀释不良资产比率的重要手段，被各银行视为立竿见影的可行方法。
同时，我国金融业内控机制不健全，特别是国有商业银行治理结构不完善，不能对风险实施有效的控制，导致票据业务风险不断积聚。
2、利益驱动导致票据业务空转对倒。
所谓银行票据业务的空转对倒是指银行向企业发放贷款，企业再把贷款存入银行作为保证金，开出银行承兑汇票，将银票贴现；贴现所得资金作为保证金，再次开出银行承兑汇票并将银票贴现……。
这样一来，票据承兑、贴现业务就呈现出超常增长势头，而且银行信贷也被虚增放大。
银行这样做的好处一是通过赚取利息和套利差，获取利润；二是可收取保证金，虚增存款；三是可扩大贷款，压缩不良资产，并获取利息收入。
但是，这种滚动承兑、滚动贴现形式的承兑、贴现、保证金、再次承兑、再次贴现的操作方式，产生了巨大的信贷泡沫。
据统计，2003年上半年以来，新增贷款中的20%是靠票据融资拉动的。
3、社会信用体系不健全，企业恶意套取银行资金，导致银行信用风险加大。
社会信用体系不健全，无法对企业进行信用考核，守信得不到尊重，失信得不到惩罚。
信用评级的缺失使得企业利用法律法规的空白进行票据欺诈，恶意套取银行资金，加大了票据业务的风险。
一是票据贴现在非100%保证金开票的情况下，开具全额银行汇票，企业到银行贴现后以贴现资金作为保证金再次开具全额汇票，套取银行资金。
票据融资中的信用泡沫不断加剧。
二是没有真实交易背景的融资性票据与具有真实交易的票据混杂在一起。
企业提供虚假的交易合同、增值税发票，通过贴现和质押方式轻易套取银行资金，银行承兑垫款不断增加，不良资产额也随之增大，信用风险急剧扩大。
4、银行内控机制不健全及票据真伪查询手段落后，导致票据欺诈案件日趋增多。
票据业务岗位职责不明确，重点岗位监督管理以及内部检查不严，对内部违规发展票据业务缺乏有效监督，甚至采取默许的态度。
目前银行票据查询手段落后，缺乏全国统一联网的票据信息查询系统，查询效率低下。
联行系统查询系统及其查询方式存在着局限性，无法完全识别票据的真伪。
管理和制度上的漏洞使得外部人员和内部人员勾结进行票据欺诈，骗取银行的资金，成为票据业务风险增大的又一个因素。
二、防范票据业务风险的措施 1、加快《票据法》的修订进程，强化票据业务的监督管理。
在当前我国金融业自律管理能力较弱及内控机制不健全的情况下，防范票据业务风险的有效方法是金融监管机构依法加强监督管理。
首先，要尽快补充修订有关票据法律法规，堵塞现行票据交易法规存在的诸多漏洞，完善法律所应具备的约束和惩罚机制；其次，要加强票据市场的监管力度，充分发挥监管机构的监管作用，对于违法违规行为加大处罚力度，以引导和规范承兑和贴现业务活动；第三，要加大执法部门对票据违法犯罪的查处和处罚力度，最大限度减少票据诈骗案件的发生。
2、完善法人治理结构，形成有效的内控机制。
在票据业务活动中，商业银行是最重要的环节，如果商业银行建立了完善的法人结构，注重自身效益和风险控制，作为票据提供者和资金需求者的企业，即使有再强的欲望和可能欺诈银行的资金，最终也难以如愿。
将承兑汇票业务列入信贷资产比例管理和授信管理，承兑垫款计入不良贷款之列，强化对临柜人员的业务培训，规范银行票据业务操作流程等控制票据业务风险的措施都必须以此为前提。
也就是说，没有完善的法人治理结构，就不可能形成有效的内控机制，也就难以从根本上控制风险。
3、建立全国性的网络化、电子化票据查询统计，加强信用秩序建设，防范道德风险。
进一步提高商业汇票防伪、防诈的科技含量，规范票据业务中的印章使用标准；通过全国票据联网，建立新的票据查询方式；优化票据业务发展的外部环境，建立社会征信体系，完善社会信用制度，规范社会各经济主体的信用行为，为银行全面、真实掌握客户的信用状况提供保证。
加大对失信企业的联合制裁力度，发挥银行同业公会的作用，通过制定同业竞争规则，建立风险预警机制，防范道德风险。
浅谈企业应收票据管理中的风险防范
摘要：目在我国社会经济不断发背景下，企业赊销比例在原来的基础断增加，对企业的票据管理工作带来了更大的难度，使企业在发展过程中面临着严重的票据风险问题。
本文主要针对企业应收票据管理中所面临的各项风险因素进行了深入的分析，并结合实际情况提出了一些有效的风险防范措施，希望能为相关人员提供合理的参考依据。
关键词：企业;应收票据;管理;风险问题;防范措施如今，在我国金融体制不断改革的背景下，企业赊销交易方式也呈现出了非常明显的多样性。
在传统的企业结算工作中，银行信用起到了非常重要的基础作用，如今，实现了银行信用与商业信用之间的有效结合，从而形成了一种新型的结算方法，在企业之间的往来款项结算工作中，商业汇票结算方法已经实现了非常广泛的应用。
如果是站在会计角度上进行分析，当企业在对产品以及商品进行销售时，通过商业汇票结算方式来获取相应的商业汇票，属于应收票据处理方式。
一、应收票据的概念分析企业应收票据指的就是商业票据，是企业在商品销售以及劳务服务过程中所获取的。
在应收票据上涉及到了付款地点、付款金额、付款日期以及付款人等重要信息，通常情况下可以划分为银行承兑汇票与商业承兑汇票两种主要形式。
其中银行承兑汇票指的是出票人在出票之后
浅析商业银行票据业务风险防范策略
【摘要】在当前金融市场运营过程中，商业银行票据业务作为非常重要的一项内容，其对融资结构具有直接的影响。
当前，我国商业银行票据业务的开展取得了较好的成效，但在具体开展过程中一些问题也不断暴露出来，这对商业银行的有序发展带来了较大的风险，因此需要针对当前商业银行票据业务的主要风险来采取切实可行的防范策略，以此来促进商业银行票据业务的持续、稳定发展。
【关键词】商业银行；票据业务；风险；防范策略当前，我国商业银行业务量急剧增加，票据业务以其高度灵活性及有效期短等特点取得了较快的发展，同时其已作为商业银行优化资产结构的重要工具，在当前经济增长速度放缓的新形势下，商业银行票据业务风险更加凸显出来，这对商业银行自身管理工作带来了较大的挑战。
因此商业银行需要进一步强化内部管控，实现对票据风险的有效防范，以此来更好地推动商业银行的健康、有序发展。
一、商业银行票据业务的主要风险1.操作风险在商业银行票据业务开展过程中，在承兑环节容易发生操作风险，这主要是由于工作人员对票据业务操作流程及业务制度熟识度不高，从而导致执行过程中出现差错。
票据业务存在专业性强及流程复杂的特征，这就导致业务办理的诸多环节容易引发操作风险。
在企业汇票交易的过程中如何防范风险
内部审计通过对本单位内部控制制度的建立和执行情况进行审计，发现管理过程中每个环节环节存在的内部控制度不健全或未得到有效执行问题，及时提出并予以完善。
比如大宗物资的采购，提出采购计划，审核采购计划，询价，招投标组织，采购合同的签订，物资的运输，验收入库及采购资金的支付都有不同人员完成，就可以有效避免采购环节的高价采购吃回扣，以次充好，过量采购及付款过程中的舞弊和廉政风险。
防诈骗心得体会
【案例导读】 街头的几种诈骗类型举例说明，并提供一些防范方法，希望能给大家一点启示 【案例正文】 随着春节临近，抱着“骗一笔”就回去过年想法的犯罪分子越来越多，街头诈骗活动近日在我市屡屡“上演”，给市民的生活带来了很大的危害，也严重危及到社会的正常治安秩序。
在此，金陵晚报记者将最近发生在南京街头的几种诈骗类型举例说明，并提供一些防范方法，希望能给广大市民一点启示。
一、紧俏化工原料急于出手，其实就是几块口香糖 2002年4月9日上午，扬州的薛老汉带着给儿子买家具的1万元钱在南京汽车东站下了车，一妙龄女子迅速迎了上来，聊了一会儿后，又过来一男子假装问某化工厂怎么走，称自己有紧缺化工原料想出手。
女子建议和薛老汉一起把这些原料买下来再倒手，薛老汉见有利可图，乖乖捧上了自己的1万元钱，结果只能是哭哭啼啼到锁金村派出所报案了。
类似骗术：“假金佛”、“假金龟”诈骗 防范方法：做人莫贪，贪字当头必吃亏。
二、“老中医”替人消灾，本来没灾招来灾 2002年7月12日上午8点多钟，家住北安门桥附近的李老太在去菜场的途中被一妇女拦住了，该妇女向老太打听一个神奇老中医的住处。
两人搭识后，该女子称老太家中近日必有灾难，后来又过来两名妇女，也是连声附和，并称只有把家中的钱财拿到老中医家里放一天并带回一符才能消灾。
可怜的李老太被骗走了4万多元钱。
类似骗术：“老神仙”治病 防范方法：陌生人说话千万别轻易相信，老年人尤其要当心。
三、眼前突现钱包，分红才知上当 2003年元月2日下午4点多钟，市民朱小姐路过水佐岗附近时，突然看到前面一个骑车男子掉下一个钱包，她刚把钱包捡起，旁边窜出3名男子，声称见者有份。
朱小姐打开钱包表示是空的，几人不相信，强行把朱小姐身上的1800多元钱抢走。
防范方法：天上不会掉馅饼，“炸药包”碰不得，碰了就惹祸。
四、假装试车，骑上就回不来 2002年4月17日，一男子窜至一个体摩托车销售点，提出要购买摩托车，但想先试试车的性能，老板以为能做一笔大生意，自然一口答应，哪知道他跨上摩托车扬长而去，老板等了半个小时，这才发现摩托车被骗走了，追悔莫及。
类似骗术：“借手机”打电话 防范方法：试车时可以留下押金及有效证件。
五、兑换邮票等赚差价，到头来只能是竹篮打水一场空 2002年6月23日上午，市民刘某在新街口被4名男子以买卖邮票、从中可得差价赚大钱为名，骗走人民币7000余元。
类似骗术：兑换国库券、粮票、外币等 防范方法：生财要有道，不义之财不能碰。
六、“送牙膏、中大奖”，奖品全是劣等货 2002年12月22日上午9点多钟，59岁的安徽人张某刚出南京火车站就被一妇女莫名其妙地塞到手里一支牙膏，并连称中奖了。
随后她拿出一大堆奖品，请老张交上手续费500元。
喜滋滋的老张不知是计，拿出了500元钱。
类似骗术：“送奖券”等 防范方法：不要接受，敬而远之，到公安机关报案 除了以上列出的种种骗术外，还有“三张牌”、“招聘公关先生、公关小姐”等骗术，遇到这些情况应该时刻提高警惕，及时报警，以免受骗上当，弄得春节也过得不开心
