不良贷款88种化解处置清收方法与技巧
不良贷款88种化解处置清收方法与技巧课程大纲（4天）第一部分管理类一、什么是不良贷款二、充分认识化解不良贷款的重要性和紧迫性三、认真分析不良贷款形成原因，找出病因，对症下药四、正视困难，扬长避短五、总结经验教训，不断改进化解不良贷款方式方法六、分析机遇，充满信心，坚决打赢化解不良贷款攻坚战七、不良贷款控制主要措施八、风险贷款处置基本流程九、不良贷款管理基本程序第二部分盘活类（4种）盘活是指借出资金并没有真实全部收回，只是能按期结息，转为正常。
1．还了再贷，2．增贷化险(放水养鱼）；3．资产租赁；4．拆圈解链。
第三部分 重组类（8种）第一章 债务重组与贷款重组（一）债务重组文件依据（二）关于贷款重组第二章 贷款重组常见的8种形式（1）展期（2）重定期限（保全展期）（3）借新还旧（4）狭义贷款重组：由客户内部重组引起贷款重组，如客户合并（兼并）、分立、引资股东重组。
（5）债券认购（6）债转股（7）让利清收（8）以物抵债第四部分追偿类（6种）1．信息捕捉 ;2．扣款还贷；3．售物还贷；4．债务承担；5．代偿清收；6．债委会处置第五部分抵押类（9种）一、抵押物被出租，贷款保全措施二、抵质押物出现意外损失，贷款保全措施三、债权人对抵押人侵害抵押物，贷款保全措施四、抵质押物被私自处置，贷款保全措施五、抵押物被拆迁贷款，保全措施六、抵质押物被轰抢，贷款
怎样处理贷款风险
一，适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。
风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。
商业银行业务的日益多样化以及相关风险的复杂性，极大地增加了风险识别的难度。
延误或错判都将导致风险管理信息的传递和决策失效，甚至造成更为严重的风险损失。
制定风险清单是商业银行识别风险最基本、最常用的方法。
二、风险管理的策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿等措施。
1，风险分散式指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。
商业银行可以通过贷款出售和其他商业银行组成因吐纳贷款的方式，是自己的授信多样化，从而分散和降低风险。
风险分散前提是有足够多的相互独立的投资形式，风险分散策略是有成本的，主要是分散投资过程中的交易费用。
但与集中承担风险可能造成的损失相比，风险分散策略的的成本支出显然是值得的。
2，风险对冲。
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销表的资产的一种策略性选择。
风险对冲对对公业务市场风险非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性景象风险对冲。
市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整惊醒自我对冲的风险，通过国衍生产品市场进行对冲。
3，风险转移。
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
风险转移可分为保险转移和非保险转移：保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承包人。
非保险转移是指商业银行通过购买保险以外的其他安排将其业务中的风险转移给第三方。
商业银行在国内市场可以利用衍生金融工具转移利率、汇率、股票和商品价格风险，利用担保、备用信用证等转移信用风险。
4，风险规避。
风险规避是指商业银行拒绝或退出某一对公业务市场，以规避承担该业务\\\/市场风险的策略性选择。
简单说就是：不做业务，不承担风险。
风向规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风向管理的主导策略。
5，风险补偿。
风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
对于那些无法通过风险分散、对冲或转移进行有效管理，而且又很难规避、不得不承担的风险，投资者可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。
关于不良贷款的一个策划方案
不良贷款清收方案为进一步强化信贷管理，提高资产质量，防范化解风险，使我县的信贷资产逐步走上“运作规范、管理严格、风险控制、效益提高”的良性发展轨道，确保县联社第五届社员代表大会第一次会议确定的改革和发展目标顺利实现。
根据《**市联社清收不良贷款指导意见》文件精神和《**县农村信用社2006年度不良贷款清收考核办法》、《**县农村信用社不良贷款责任追究制度》的有关规定，结合我县实际情况，制定本实施方案。
一、指导思想及原则指导思想：认真贯彻落实省、市联社关于清收不良贷款和加强信贷管理的一系列指示、精神，以降低全县农村信用社信贷资金风险和提高资产质量为目的，以减少不良资产和提高资本充足率为重点，以加大责任追究力度和工效挂钩考核力度为手段，采取各种行之有效的方法措施，完成各阶段清非双降的工作目标，保证改革和发展的顺利进行，实现我县信合事业的全面振兴。
坚持原则：一是坚持有利于信用社长远发展和稳定的原则；二是坚持实事求是，不搞数字游戏和弄虚作假的原则；三是坚持联社及信用社领导首先带头清收自身责任贷款，杜绝新官不理旧帐的原则；四是坚持运用责任清收与岗位清收，处罚与奖励相结合的原则。
二、工作目标1、表内不良贷款清收率达100%；2、表外不良贷款清收率100%； 3、违规、违章责任追究率达100%； 4、真实反映贷款形态；5、新增贷款不良率不突破1.5%；6、不良贷款新增比例低于同期贷款新增比例。
三、组织机构为保证清收工作顺利进行，县联社成立清收工作领导组：组 长：***副组长：***成 员：*** *** *** *** ***领导组职责：全面负责不良贷款清收的组织领导工作；制定具体实施办法；指导、监督、检查全县农村信用社清收工作。
领导组下设办公室，办公室设在联社综合业务科，办公室主任由***担任。
办公室成员：*** ***。
办公室主要职责：根据县联社实施方案，具体指导各信用社做好清收工作的部署、实施、统计、汇总，分析辖内清收工作情况，分阶段监督、检查、考核辖内各社的清收工作，评判清收效果，协调信用社与信用社、信用社与各单位关系，及时处理出现的各种问题。
四、清收措施（一）全员行动，三级联动清收不良贷款不是一天两天的事，也不是一人一社的事，全县信用社所有员工都要从事关信用社生存与发展，事关改革成败的战略高度，认识到清收不良贷款的重要性和必要性，以高度的责任感和事业心，把思想和行动统一到清非工作上，做好打持久战的准备。
在清收工作中，要充分发挥责任人、信用社、联社包片领导“三级联动、三位一体”作用，有责任贷款的员工，要本着对自己、对领导、对信合事业高度认真负责的态度，积极、主动清收，不折不扣的完成联社核定的清收任务；信用社作为不良贷款的清收主体，一方面要对本社不良贷款情况认真调查摸底，逐笔落实不良贷款清收责任人，结合案件专项治理工作，实事求是地反映违规违章发放形成的不良贷款，督促责任人限期清收，另一方面要把清收任务落实到每位员工头上，加大考核力度，充分调动所有员工的清收主动性和积极性，形成“人人想清收，人人抓清收，人人干清收”的浓厚氛围，逐步改变过去淡季养精蓄锐，旺季背水一战的不良作法，坚持淡季旺抓、旺季狠抓的工作方法，做到常放常收、常抓不懈；联社包片领导要充分发挥督促、检查、指导、协助作用，切实把清收不良贷款工作拿在手中，放在心上，深入基层，深入农户，一方面协助信用社清收，帮助他们解决清收过程中出现的各种问题，另一方面通过实地调查，分析全县信用社不良贷款形成原因，思考对策，为联社制定切实可行的清收办法提供可靠的依据。
从而形成自上而下、三级联动的清收体系。
（二）落实责任，责任追究各社要本着实事求是、客观有效的原则，全面准确分清责任，落实责任，以清收责任贷款为突破口，带动整个清收盘活工作。
县联社与责任人、信用社主任分别签订清收责任状，并加大考核力度和责任追究力度，责任贷款的清收考核仍按《**县农村信用社2006年度不良贷款清收考核办法》的有关规定执行，除此外，县联社从效益工资中拿出一部分，专门用于清收不良贷款的奖惩考核。
责任追究分为三部分，一是违规违章放款责任人的追究。
从目前情况看，必须加大对违规发放贷款行为责任追究力度，必须把处理责任人放到首要位置。
由联社逐人下发限期收回通知书，2个月内收不回的，一律待岗清收，超过6个月不能清收到位，上报县联社依据有关规定给予行政处分，造成损失的，由责任人全额赔偿，构成犯罪的，移交司法机关，依法追究刑事责任。
二是对2001年以来，形成不良贷款数额大，且损失额大，违规违章放贷行为严重的信用社主任和员工实行案件追究。
信用社发生案件，既要追纠责任人直接责任，也要追究信用社主任领导责任，还要追究其他相关人员的连带责任。
三是对信用社主任领导责任的追究。
今后，县联社要把清收盘活不良贷款工作作为信用社主任业绩考核的主要指标，并建立“问责制”，凡完不成清收任务的，由联社主要领导约见谈话，实行诫免。
结合前段时间全辖信用社不良贷款清收的运行情况，联社重申三点：一是凡有发放违规违章贷款行为的员工，务必在2006年末清收完毕所发放的违规违章贷款，否则，下年度停职停薪清收，但不得采取结息转办的方式。
二是坚决杜绝新官不理旧帐。
各社主任要对本社的每一笔不良贷款真正负起责来，消除只要贷款有责任人就万事大吉的错误思想，要本着上对领导、下对员工高度认真负责的态度，勇于承担责任，经营好每一笔资产，管理好每一位员工，实现风险下降、效益提高的经营目标。
今后，不管人员调整与否，信用社一把手就是单位不良贷款清收第一责任人；三是各社要确保新增贷款不良率不超过1.5%和不良贷款新增比例不超过同期贷款新增比例，在任期内，清收不力，不能按期完成清收计划的信用社主任要主动辞职。
（三）分析成因，分类清收各社要认真分析不良贷款成因，分类排队、多管齐下，充分利用“一户一法、一笔一策、一户多方”的策略和经济、行政、法律等行之有效的手段，对症下药，分类而治，运用包括行政、经济、法律手段在内的各种办法，综合采取依法清收、委托清收、招标清收、联合清收等方式，对每一笔不良贷款，都永不言弃，继续延用“有一分希望，出百分努力”的做法，想办法、拉关系、找对策、搞协调，借助一切社会力量，加大清收力度。
（四）找准对象，依法清收各社要从本社的不良贷款中，找准对象，借助法律手段对“钉子户”、“赖债户”、“难缠户”依法进行清收，做到清收一户，带动一片，震动一方，起到震慑作用，为清收工作铺平道路。
（五）规范操作，清旧堵新各社要坚持“两手都要抓、两手都要硬”的办法，防范与清收并重，着力解决好清收存量不良贷款与控制增量风险的问题。
要按照省联社出台的信贷管理方面的六个文件和贷款五级分类标准要求，规范贷款操作程序，不得变通业务操作程序或违反规定办理贷款，要严格按照执行晋农信发[2006]63号文件，坚决杜绝文件中的10种行为。
同时要加大信贷检查力度，将专项检查与常规检查，定期检查与不定期检查有机结合起来，将信贷检查做为一项重要工作常抓不懈。
不断加强贷款风险的事前防范、事中控制、事后监督能力，彻底堵住新增贷款形成不良的口子。
五、工作要求（一）高度重视目前，全县农村信用社正处在改革和发展的关键时期，专项中央银行票据兑付迫在眉睫，贷款形态反映不真实不能兑付，新增不良贷款比例超过同期贷款新增比例不能兑付，经营效益低于去年不能够兑付，再加上今年完成各项收入目标形势不容乐观，做好清收不良贷款工作，对于按期兑付专项中央银行票据和完成各项收入目标，就显的尤为重要。
因此，上至联社领导，下至一般员工，都要高度重视不良贷款清收工作，从我做起，从现在做起，齐心协力，真抓实干，坚决贯彻落实本实施方案的有关规定和要求，消除畏难情绪，克服一切困难，切实把这项工作抓紧、抓好、抓出成效。
（二）密切配合清收不良贷款工作，政策性强、工作量大，加之形成的原因较复杂，联社与信用社、社与社、领导与员工、员工与员工之间一定要密切配合，互通情况，交流经验，从而形成工作合力，确保清收工作的顺利开展。
（三）强化督查包片领导要经常深入基层，了解、掌握清收情况，按季听取一次各社的工作情况汇报，掌握工作进展情况，帮助基层信用社解决工作中存在的困难和问题。
各社要按月分性质、分对象、分年限，及时向联社报送清收盘活情况和进度，严禁隐瞒不报，严禁弄虚作假，严禁用变通手段掩盖不良贷款，确保清收工作的真实性。
邮政银行十条禁令信贷员心得体会
信贷员违规放款行为 信贷员，是生存和发展的骨干力量，担负着吸收存款、发放贷款、盘活资金、服务群众的重任。
但是，由于受社会上各种不良风气的影响，个别信贷员利用职权违规发放贷款，败坏了信用社形象，危害了信贷资金安全。
从近年来查出的一些违规违纪案件，以及不良贷款“前清后增”的情况来看，有相当一部分是信贷员有章不循、违规操作所造成的。
因此，探析一下信贷人员违规放款行为的根源及危害，或许对进一步强化信贷管理、防范信贷风险、提高贷款安全系数有所裨益。
一、信贷员违规放款行为的主要表现 （一）信贷人员惜贷、惧贷、拒贷。
有的信贷员对群众的合理贷款需求，漠然视之，拖延、推诿甚至拒绝放款。
其原因有三：一是由于奖惩机制僵化，贷款放多放少一个样，缺乏利益驱动，信贷员不愿放贷。
二是由于信用社信贷责任追究制度长期“棚架”且不尽科学，“板子光打在信贷员屁股上”，挫伤了信贷人员的放款积极性。
三是个别信贷人员心存不良，把放款作为以贷谋私的主要手段，对合理、正常的贷款也拖延不放。
（二）信贷员以贷谋私，放弃信贷原则，盲目放款。
个别信贷员伸手向借款人吃拿卡要，索贿受贿，有的信贷员是被动地接受借款人的宴请、礼品，但其结果都是信贷员抛弃信贷原则，不顾资金安全，盲目发放贷款。
（三）信贷员内外勾结，套取贷款。
个别信贷员利用工作便利，当借款人做生意申请借款时，以放款为条件提出与借款人合伙，盈利平分。
到头来，得益的是借款人和信贷员，损失的是信用社的信贷资金。
（四）信贷员自批自贷自用。
个别信贷员利用工作之便，置金融法律法规于不顾，通过自批自贷、捏造借据、冒用他人名义等形式套取贷款，搞第二职业。
(五)信贷员有章不循，违规操作。
在贷前调查环节，信贷员没有按照有关规定进行，对客户存在的风险隐患应发现而未发现；在贷款发放环节，没有按照有关规定与客户签订借款合同、担保合同等法律文书，或没有完善贷款抵质押手续等，使信用社的贷款面临风险。
二、信贷员违规放款行为的危害 （一）败坏了农村信用社的企业形象。
企业形象是一个企业的安身立命之本，金融企业更是如此。
由于众所周知的原因，农村信用社的企业形象有待提高，而个别信贷员的违规违法行为和不正之风，更玷污了信合形象。
（二）疏远了与农民群众的血肉联系。
农村信用社的办社宗旨就是扎根农村，服务“三农”，而个别信贷员的违规行为，使部分农民的合理贷款需求得不到满足，农民贷款难问题得不到解决。
长此以往，农村信用社与农民的联系日渐疏远，农村信用社的发展也将成为无源之水，无本之木。
（三）扰乱了正常的信贷工作秩序。
由于个别信贷员的违规行为，使部分农户正常的贷款需求不能满足，同时，一些不符合贷款条件的借款人却贷到了款，破坏了正常的信贷工作秩序，损害了信用社以信为本的诚信形象。
（四）影响了信用社的市场竞争力和。
信贷员的惜贷、惧贷何拒贷，以及以贷谋私等行为，将增加客户成本，降低工作效率，使信用社流失一大批优质客户，必将影响到信用社的市场竞争力和。
（五）形成了信贷风险，造成了资金损失。
个别信贷员在放款过程中的违规行为，使不合理贷款乘虚而入，使“把好贷款准入关”成为一句空话，给信用社信贷资产造成潜在的信贷风险，甚至直接造成资金损失。
三、杜绝违规放款行为的几点建议 针对信用社信贷员放款中的违规行为和不正之风，笔者认为应标本兼治，多管齐下，从多个方面加强和防范。
（一）加强对信贷员的思想教育。
教育广大信贷人员做到“三个正确对待”，要正确对待手中的贷款权，它不仅是权力，更是一种责任；要正确对待借款人，他们不只是申请借款的贷户，更是尊贵的客户，是为我们创造收入的衣食父母；要正确对待支农工作，支持三农是农村信用社的办社宗旨，是我们生存发展的基础和根本，只有支持三农才能求生存、图发展、增效益、化风险。
（二）开展合规文化建设。
坚决落实省联社、市农信办制定的一系列规章制度。
近年来，省联社、市办制定出台了一系列信贷管理、优质服务、方面的规章制度，现在的关键是抓好落实。
县联社理事长、主任要对本联社信贷员信贷管理工作负总责，县联社监事长、主管主任直接负责，要严格贯彻省联社制定的信贷管理规章制度，坚决执行市农信办“六条高压线”和“十条禁令”的信贷纪律，强化责任追究，加强案件治理，发现一起，处理一起，决不姑息迁就。
（三）要开展机制创新。
针对部分信贷员认为“贷款放多放少一个样”的错误观点，要摈弃旧的收入分配模式，开展机制创新，建立一整套由放款业务量、业务面、放款收益、放款质量等指标综合考评的信贷员效益工资分配体系，实现按劳取酬，多劳多得，扭转信贷员的惜贷、拒贷心理，促进信贷工作正常、健康开展。
（四）建立长效约束机制，打击违规放款行为。
一是深入开展“信用工程”和“阳光信贷”两大工程建设，实现信贷服务标准化、规范化、流程化，阳光操作、公开办贷、限时服务。
二是强化内部督查机制，专门处理信贷员违规放款行为和不正之风，一有举报，立即查实，坚决严肃处理。
三是建立外部监督体系，在县、乡、村各级聘请德高望重的社会知名人士和社员代表担任廉政监督员，对信贷员的违规行为可直接向联社主要负责人反映、举报。
四是建立信贷服务廉政记录，列入职工业绩考核，载入职工个人永久档案。
对信贷服务差，利用放款搞不正之风的人坚决不能提拔重用。
五是加大违规放款责任人的责任追究力度。
凡是有违规放款行为的信贷员，一经查实，无论贷款是否形成风险，均要对责任人给予严肃处理。
对贷款形成风险的，对责任人只发基本工资，下岗清收，规定时间内清收不回的，清除出农信队伍。
农信社信贷违规的表现形式及防范对策 在当前农信社信贷工作中，有章不循、规则意识差、风险意识差的问题在部分地方依然存在。
各种信贷违规行为，不仅是对农信社信贷管理制度的破坏，更是导致农信社资产损失、社会形象受损的根源。
一、信贷违规的主要表现形式 针对实际工作中农信社信贷违规案例的分析，目前农信社信贷违规行为的表现形式主要有：乱作为、不作为、服从性违规、习惯性违规、道德风险五种。
（一）乱作为。
“乱作为”主要是指在信贷操作、管理过程中过度放大自己的权限，“做不该做的事，做不妥当的事”。
“乱作为”产生的根源主要是少数信用社工作人员受社会不良习性的影响，重享受轻奋斗，重索取轻奉献，重自由轻纪律。
主要表现有：未遵循审慎经营的原则；超越职权；在操作中不遵循法律、法规、规章的规定；甚至对有关信贷制度、规定进行故意挑衅，损坏信用社利益等。
“乱作为”贯穿于信贷操作的各个环节，如在调查阶段不按规定政策标准，人为提高或；利用手中的职权，以贷谋私，不见好处不办事。
在贷款审批中发放假抵押、空担保贷款、发放人情贷款、冒名贷款等，甚至还有极少数信贷人员伙同贷户一起骗取信用社贷款。
在当前信贷工作中，比较典型的有以下几类： 1、发放人情贷款。
在各种形式的违规贷款中，发放人情贷款的行为较为多见。
如在向亲戚、朋友发放贷款时未严格执行信贷准入条件；向内部员工及关系人发放贷款条件优于外部人员；向领导、朋友介绍的客户发放贷款时不能坚持原则等等。
发放人情贷款暴露出部分信贷员在信贷工作中纪律意识淡漠，在贷款发放中讲人情不讲社情；讲感情不讲原则；讲关系不讲风险；人情大于法章，面子重于事业，关系大于制度的问题。
发放人情贷款对贷款的安全性会造成极大影响，可能造成信贷资产的直接损失，并影响内部员工的工作积极性，滋生贷款靠关系和少数干部职工的腐败行为。
2、化整为零，超权限发放贷款。
对于超过自身审批权限的贷款，采取化整为零的方法发放。
目前，大多数地方在实际工作中按照“统一标准、分类确权、定期考核、适时调整”的原则，根据农信社信贷资产质量、经营管理水平和地方经济发展水平确定信贷业务权限。
贷款权限控制是信贷调控的重要手段，也是强化管理，有效防范信贷风险的要求。
化整为零、变相超权限发放贷款的行为，极易导致贷款风险的集中，必须严格加以防范，严厉进行查处。
3、发放垒大户贷款。
“垒大户”贷款是构成信贷风险集中的主要形式。
其特点是在缺乏有效监督的情况下发放超过借款人债务承担能力的贷款。
主要有两种类型：“一户多笔”，即一家信用社对同一借款人发放多笔贷款；“一户多社”，同一借款人在两家以上信用社贷款。
垒大户贷款反映了农信社主任等信贷决策人员权力缺乏制约，对发放大额贷款缺乏必要的调查、评估和决策，导致贪大求洋和以贷谋私现象并存，或信用社内部一味追求即期利息收入，而忽视贷款安全等问题。
4、违规发放关联企业贷款。
关联企业贷款的实质是借款人表面上各自独立，但相互之间存在某种控制关系，甚至有可能实际贷款使用人相同、贷款用途相同，这其实也是变相“垒大户”的一种行为。
关联贷款的风险在于关联企业的财务信息的不透明及借款人用于承担民事责任财产的非独立性。
其影响贷款安全性的主要表现形式有三种：（1）处于控制地位的关联方，对借款企业资产等进行转移，影响借款企业的偿债能力，使信贷资金安全性受到影响；关联方通过关联交易，转移资产或利润，从而削弱了自身偿债能力。
（2）关联方通过系统内的资金调度，转移贷款用途，使信用社对贷款的监管难度加大。
（3）借款企业由于承担对关联方的担保或交易风险，导致自身偿债能力下降，对信贷资金的安全性造成影响。
在实际工作中，个别农信社违反向关联企业发放贷款的规定，违规发放关联企业贷款。
从信贷操作方面来看，对关联企业贷款的违规形式主要有三种类型：（1）信贷员在信贷调查中故意隐瞒关联方的信息；（2）在信贷调查中对借款人是否有关联方的因素不予考虑；（3）随意接受关联方之间的相互担保贷款，或对借款人向其他担保不采取任何措施。
5、违规跨地区发放贷款。
未经批准违反属地服务的原则，向承贷社辖区外的客户发放贷款。
跨地区发放贷款，信用社无法及时对借款人经营状况和信贷资金使用情况进行有效监管，对借款人的经营风险和道德风险不能及时、有效进行防范，极易导致信贷资金形成风险甚至损失。
6、逆程序操作。
在信贷操作中，违反操作程序规定，先放款再报批，先放款再补签合同等。
逆程序操作的危害性在于破坏了正常的信贷工作程序，使贷款发放失去监督、制约。
7、擅自提高客户等级、擅自提高。
在对客户进行评定中，人为提高客户等级及，使贷款额度超过客户的实际债务承受能力，极易导致贷款出现风险。
8、违规借新还旧，违规转据。
在信贷操作中，采用违规借新还旧、违规转据等手段，隐瞒不良贷款真实情况。
违规借新还旧、转据、展期行为掩盖了真实的信贷资产质量状况，纵容了客户不守信用的行为，也降低了贷款的安全性。
此外，在“乱作为”中，还有三种性质更为恶劣的行为，其共同特征是：信贷人员利用职务之便，贪污、挪用信贷资金，损害信用社的集体利益。
在这些行为中，有些已直接触犯了法律。
1、发放冒名贷款，甚至通过冒名贷款骗取信贷资金。
所谓“冒名贷款”，就是虚列贷款人，通过私刻假名章，伪造假贷款合同骗取贷款供自己使用的行为。
基层信用社“冒名贷款”主要有两种形式，一是给他人贷款，资金供自己使用。
其表现形式主要是以家庭成员如夫妻、子女、亲戚、朋友等名义借款为己所用。
二是给死亡的人或者不存在的借款人贷款，然后通过开假印章等手续骗取贷款。
“冒名贷款”模糊了信贷资产质量，存在极大的风险隐患，严重影响到信用社正常的经营活动。
通过“冒名贷款”极易直接引发犯罪。
、《关于当前办理经济犯罪案件中具体应用法律的若干问题的解答（试行）》中规定：银行、信用社人员利用职务上的便利，冒名贷款给个人使用，或者偷支储蓄户存款的，均属于私自动用库款，其金额达到追究贪污罪刑事责任的数量，挪用时间虽未超过六个月的，应以贪污罪论处。
从这一规定看，一些信贷员的行为已触犯了法律。
2、发放自批贷款。
自批贷款，就是在贷款申请人与批准人之间形成的审批关系中，申请人与批准人实际上同为一人。
从实际情况看，自批贷款多为冒名贷款，即信贷人员利用职务之便，用他人名义或虚构假名提出贷款申请，自己予以批准，而后将贷款挪用。
自批贷款是一种严重的违规行为，极易导致信贷资金被挪用，形成较大风险。
3、利用职务之便侵吞信贷资金。
在信贷工作中，极少数信贷人员利用职务之便，故意延缓贷款偿还期限，直接截留已收回的贷款本息，不及时记入贷款账户归个人使用，或开设虚假账户存入还贷款项，私自支取使用。
由于此类行为手段隐蔽，涉案金额大，故而作案次数较多，发案时间较晚，造成的损失也较大。
此类行为很多都已直接触犯了法律。
（二）不作为。
不作为主要是指在开展信贷工作中未勤勉尽职，作风飘浮，消极被动，“在其位不谋其政”，认为“只要不犯错误，工作能混就混”；“只要没有受贿，工作能拖就拖”；对问题视而不见，放任风险发生或扩大；办事拖拉、能推则推、得过且过，不愿承担责任等。
“不作为”在信贷审查、审批、贷后管理环节体现较为集中，如贷款审查流于形式，有些审贷委员会成员不敢或者不愿提出异议，结果使信贷集体审批变成了个人审批；部分信用社把贷款放出去之后就不管了，一直到贷款到期才去催收，不能及时发现借款人的各种风险，造成超诉讼时效、超保证期间、抵押资产流失等。
在当前信贷工作中，比较典型的有以下几类： 1、手续审查不严。
在发放保证贷款时，对保证方担保资格、偿债能力审查不严格，或未按有关法律法规办理担保手续，致使担保合同无效；在办理抵（质）押贷款时，未按规定对抵（质）押物品的真实性、合法性、有效性进行审核，未按规定签订担保合同等法律性文件、办理合法有效担保手续，致使法律文件无效或者出现对贷款人不利的条款。
2、在贷款审查中放弃信贷原则。
贷款审查的目的在于确保信贷资金的安全，审查的范围既包括市场风险的审查，也包括合规合法性的审查，但在实际工作中，部分信贷工作人员未能克尽职守、坚持原则。
如对地方政府领导要求发放的贷款，对监管部门工作人员个人要求发放的贷款，对抵押担保不符合条件的贷款，对明显没有第一还款来源的贷款以及对国家产业政策明令限制或禁止的贷款，甚至对在审查中发现有明显不可控风险因素的贷款不仅不予拒绝，而且大开绿灯，造成信用社贷款风险度增加。
3、审贷小组（委员会）未尽责。
审贷小组作为提高信贷决策水平的议事机构，应该为提高信贷决策水平提供技术支持和制度制约，但是在当前的信贷工作中，有些地方审贷小组运行不规范，有的审贷小组根本就未履行职责或未完全履行职责，形同虚设。
4、贷后管理流于形式。
在贷后管理中，不深入、不细致，管理粗放，对贷款催收不力，不能及时发现借款人的各种风险，对借款人拒不签收贷款催收通知书等躲避债务的行为无动于衷，造成超诉讼时效、超保证期间、抵押资产流失等。
5、信贷档案管理不规范。
信贷档案是信贷工作全过程的真实记载，其中包含大量的具有法律意义的文件，对维护贷款安全具有不可替代的作用。
然而有些信用社并没有重视信贷档案管理工作，信贷档案记载不真实、不及时、不全面，甚至出现丢失原始档案资料的严重问题。
6、违章不究，究而不严。
个别农信社负责人或信贷管理部门在实际工作中违章不究，责任追究力度不够，致使个别信贷人员侥幸心理和依赖思想严重，信贷违规现象屡禁不止。
此外，在实际工作中，还有一种典型的不作为行为——“新官不理旧帐”。
部分农信社对贷款责任的有关规定未进行细化和落实，有的地方信贷人员调动频繁，接任者“新官不理旧帐”，导致责任不清，责任追究也形同虚设，造成短期行为严重，违规放贷禁而不绝，对贷款的安全性构成严重威胁。
（三）服从性违规。
主要是指在工作中盲从，把领导的指令看得高于规章制度，对于各级负责人授意、指使、强令、胁迫工作人员简化、变通业务操作程序或违反贷款管理规定办理贷款的行为，不抵制、不报告，违反制度规定办理贷款，使信贷资金形成较大风险甚至遭受损失。
如根据领导安排，发放未经贷审会讨论或经讨论未通过贷款的行为。
（四）习惯性（经验性）违规。
习惯性违规，也称为经验性违规。
指在信贷操作中未严格执行操作规范，根据以往的工作经验、习惯进行操作形成的违规。
如在进行贷前调查时，有些信贷员容易犯先入为主的毛病，即带着某种假定，并不自觉的把它作为结论看待，结果贷前调查就成了印证或取证的过程，必然片面、不客观。
在进行贷后管理时，存在一些模糊认识，如能够正常付息的企业不需要贷后管理、信用等级高的企业不必重视贷后管理、低风险的消费信贷可以放松贷后管理、上级联社审批的贷款可以放松贷后管理等，导致贷后定期检查工作成为应付上级检查的形式主义，不深入贷户了解掌握实际情况，只坐在办公室凭空捏造贷后检查表。
（五）道德风险。
农信社的不良贷款成因在很大程度上是由于道德风险形成的。
道德风险属于非对称信息经济学理论领域的基础概念，是指从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用时做出不利于他人的行为。
道德风险中的道德非指生活中的道德，而是指行为人的职业操守。
所以，道德风险又称职业道德风险。
道德风险有四个方面的特点： 一是信息不对称。
即：行为人拥有信息优势，比如：在贷前调查中，调查人对客户的情况比任何一个审查、审批环节的人都要清楚，通过调查，信贷员既能掌握有利于客户申请贷款的信息，也能够发现不利于贷款获得审查批准的信息，如果调查人在形成贷前调查报告时，有意识的回避对借款人不利的信息，则审查、审批环节的人员很难获得或发现，贷款一旦批准，潜在风险对贷款的安全构成威胁； 二是在有多个选项时做出不利于他人选择。
比如在对抵押物的选择中，信贷员很可能应借款人的要求或是为了减轻工作量，不选择最有利于保障贷款安全的抵押物； 三是实施道德风险的人虽然不一定获取私利或只获得很少的利益，但由此造成的损失即后果不由行为人承担或行为人只承担非常小的责任。
比如，一笔因为存在道德风险发放的贷款在出现风险后，行为人如果没有受贿或失职行为，其责任最多在于扣发效益工资或很轻的行政处分，信用社则要承担全部损失； 四是行为隐蔽，很难用法律、法规、制度来度量其行为过错。
比如在贷前调查中，信贷员不将不利于贷款批准的信息列入调查报告，信用社很难找到信贷员故意隐瞒信息的证据，也无法追究其责任。
再比如在贷后管理中，信贷员对发现的风险预警信息视而不见，或对前任信贷员发放的贷款不加强管理，放任贷款形成风险，或以不作为的方式应付贷后管理等等。
显然，信用社并没有很好的办法来归责信贷员。
道德风险也同样贯穿于信贷操作的各个环节，如贷前调查的中有意识的回避对借款人不利的信息，审查、审批中对发现的风险点视而不见，贷后管理中对企业的风险预警信号不及时报告、处置等。
道德风险很多是以不作为的形式出现的，实际上是一种放任风险自由扩大的一种行为。
二、防范信贷违规行为的对策 防范信贷违规行为的发生，必须进一步加强信贷纪律的约束，增强农信社各级管理人员的忧患意识和信贷纪律执行意识，加强对员工的教育、引导，不断提升信贷管理制度的执行力，防止信贷工作中的“不作为”和道德风险，禁止“乱作为”、服从性违规、习惯性违规行为的发生。
（一）建立有效的约束、监督机制，防范违规行为。
一是完善以审贷分离为核心的风险约束体系，实行贷款风险度量化控制和审批权限的分级控制，对不同层次的信贷决策人员和管理人员实行相应的权力约束，对不同岗位和不同部门实行相应的岗位责任约束和职能约束，促使所有信贷人员严格执行信贷制度，预防人为因素对信贷工作的不正常干扰，防范信贷人员舞弊、欺诈等行为；二是建立一个有力的监督机制，主要是加强上下级监督，一级盯一级，逐级抓落实；加强平行监督，形成平行分工、互相制约、互相监督的机制；加强外部监督，发挥银监、行业管理及行政执法部门的外部监督作用，以弥补内部监督、制衡机制可能失效后而产生的违规行为的监督；加强稽核监督，以最强有力的监督和处理手段，强化制度执行的后续监督，把好最后一道关口。
（二）健全和完善信贷责任制和责任追究制度，遏制、查处违规行为。
本着“权力与责任对等、风险与收入挂钩”的原则，对信贷操作进行责任规范，建立风险防范责任制，自上而下层层分解风险防范责任。
并将风险防范纳入经营目标责任制及领导任期目标责任制考核内容，做到权、责、利对等。
对形成的风险贷款要全面清理，划分责任人，责任贷款由责任人负责清收。
对造成风险损失的责任人可实行个人赔偿制度，对造成重大风险和损失的责任人应追究其法律责任。
（三）实行信贷管理标准化操作，规范经营行为。
一是对贷前调查、借款人资信评估、贷款审批、发放、管理、清收等各环节制定一个合理的标准化规定，使所有信贷管理人员知道该干什么，不该干什么，知道怎么干，也知道何时干，减少人为因素造成信贷操作不当而诱发新的风险贷款；二是建立科学的评价机制，对每个岗位、每个员工、每个环节执行制度的程度和要求，都制定明确的评价标准，既使每个员工了解各自执行制度的程度、要求和努力点，也为组织考核检查员工制度执行情况提供一个可操作性的依据；三是引入技术性的刚性约束机制。
通过对农信社信贷管理系统的不断完善、升级，建立技术性的刚性约束，对未经过各个操作环节及未经过审批电子指令的，系统都不予以确认，从而确保客户准入及贷款审批的规范性。
（四）加强对员工的教育、引导，提高信贷制度的执行力。
一是要积极加强制度的教育培训，建立定期强制培训制度，既要使每个基层员工全面掌握制度的内容和要点，也使其深刻理解制度的意义、作用和落实的重要性、紧迫性，以及不执行可能产生的严重后果，切实增强基层员工对制度的理性认识和执行意识；二是大力倡导农村信用社先进的企业文化，把提高制度执行力与践行企业文化精神结合起来，在“敬业”中提高执行制度的自觉性，使企业文化成为员工提高制度执行力的内在精神动力，通过积极开展一些制度学习宣传活动，大力宣扬制度建设和制度执行方面的先进典型，广泛开展正面教育，用身边的典型人和事来激发员工，引导员工的行为；三是建立有效的奖惩机制。
通过建立奖惩机制，形成对员工执行制度的正向激励，形成对违规行为的有效制约，从而确保各项制度的执行落实。
在此基础上，综合运用多种手段兑现奖惩办法，形成引导员工自觉执行制度的长效机制。
银行的工作失误给我的征信上弄上了逾期,导致我办理的贷款全被拒了，给我带来很大的损失，应该怎么办
因为银行方面造成的征信逾期，可以提出个人征信异议申请，有三种途径：1、由本人或委托他人向所在地的中国人民银行分支行征信管理部门反映；2、直接向征信中心反映；3、委托直接涉及出错信息的商业银行经办机构反映。
若自己提出的异议申请未能得到有效解决，申请人还可以向央行征信部门反映、向法院提起诉讼，还可以向当地人民银行征信管理部门申请在个人信用报告上发表个人声明。
“个人声明”是当事人对异议处理结果的看法和认识，人民银行征信管理部门只保证“个人声明”是由本人发布，不对声明内容本身的真实性负责。
关于贷款
可能每个地方上的银行还有些不同的规定，下面的信息希望有些帮助。
A、 一、银行贷款的种类 银行贷款的种类就是指贷款的形式。
按着《贷款通则》的规定目前我国商业银行发放的贷款形式主要有：委托贷款、信用贷款、抵押贷款和票据贴现等四种形式。
同时，各商业银行面向市场积极进行金融创新推出了许多适应中小企业需要的贷款品种。
1）委托贷款 委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。
办理个人委托贷款的基本程序是： 一是由委托人向银行提出放款申请。
二是银行根据双方的条件和要求进行选择配对，并分别向委托方和借款方推介。
三是委托人和借款人双方直接见面，就具体事项和细节如借款金额、利率、贷款期限、还款方式等进行洽谈协商并作出决定。
四是借贷双方谈妥要求条件之后，一起到银行并分别与银行签订委托协议。
五是银行对借贷人的资信状况及还款能力进行调查并出具调查报告，然后借贷双方签订借款合同并经银行审批后发放。
2）信用贷款 信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款。
其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。
这种信用贷款是我国银行长期以来的主要放款方式。
由于这种贷款方式风险较大，一般要对借款方的经济效益、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低风险。
从目前实际看，银行发放信用贷款的基本条件是： 一是企业客户信用等级至少在AA-(含)级以上的，经国有商业银行省级分行审批可以发放信用贷款； 二是经营收入核算利润总额近三年持续增长，资产负债率控制在60％的良好值范围，现金流量充足、稳定； 三是企业承诺不以其有效经营资产向他人设定抵(质)或对外提供保证，或在办理抵(质)押等及对外提供保证之前征的贷款银行同意； 四是企业经营管理规范，无逃废债、欠息等不良信用记录。
3）担保贷款 担保贷款是指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。
其一，保证贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的 保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。
中华人民共和国担保法》规定具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作为保证人。
保证人和债权人约定，当债务人不能履行债务时，保证人按照约定履行或者承担债务。
同一债务由两个以上保证人保证的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。
法律规定保证人与贷款银行要以书面形式订立保证合同。
保证人与贷款银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。
保证合同包括以下内容： 被保证的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；保证的方式；保证担保的范围；保证的期间；双方认为需要约定的其他事项。
在实际执行中若发现保证合同不完全具备规定内容的可以补正。
其二，抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
《中华人民共和国担保法》，规定下列财产可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定着物；抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；依法可以抵押的其他财产。
一般情况下，银行能给与的最高贷款比例不超过抵押物的60%～70％。
法律规定抵押人和贷款银行要以书面形式订立抵押合同。
抵押合同应当包括以下内容： 被担保的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项； 在实际执行中若发现抵押合同不完备的可以补正。
其三，质押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
动产质押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。
债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。
权利质押是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利。
质押与抵押相比，最大的特点是质物必须移交给银行占有。
《中华人民共和国担保法》规定下列权利可以质押：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利。
以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。
质押合同自权利凭证交付之日起生效。
法律规定出质人和贷款银行要以书面形式订立质押合同。
质押合同自质物移交于质权人占有时生效。
质押合同应当包括以下内容： 被担保的主债权种类、数额；债务人履行债务的期限；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围；质物移交的时间；当事人认为需要约定的其他事项。
在实际执行中若发现质押合同不完备的可以补正。
4）票据贴现 票据贴现是指借款人将未到期商业票据(银行承兑汇票或商业承兑汇票)转让给银行，取得扣除贴现利息后的资金。
俗话说，杀头的生意有人做，赔本的买卖无人干。
票据贴现当然要有利可图，银行在接受企业的票据时，在原价基础上打个折扣，被称为贴现。
商业银行把票据转让给同行叫转贴现，接受方银行如果票据太多，影响放贷获利，就把票据转让给中央银行就叫作再贴现。
这种贷款形式指的是借款人手头拮据，急需资金，用商品交易得来的未到期的票据向银行申请放款，以融得急需的生产经营资金。
采用这种方式贷款，银行在贴现时要扣除利息，并不是按票面金额全部贴现的。
正是靠着贴现、转贴现、再贴现的利差，票据市场商家云集，大小企业你来我往，热闹非凡。
这种融资方式的好处之一是银行不按企业的资产规模来放款，而是依据市场情况(销售合同)来放款。
企业收到票据至票据到期承兑之日，往往少得几十天，多则半年，资金在这段时间处于闲置状态。
企业如果能充分利用票据贴现融资，远比申请贷款简便，一面且融资成本很低。
5）综合授信 即银行对一些经营状况好、信用可靠的企业，授予一定时期内一定金额的信贷额度，企业在有效期与额度范围内可以循环使用。
综合授信额度由企业一次性申报有关材料，银行一次性审批。
银行采用这种方式提供贷款，一般是对有工商登记、年检合格、管理有方、信誉可靠、同银行有较长期合作关系的企业。
6）信用担保贷款 目前在全国3l个省、市中，已有100多个城市建立了中小企业信用担保机构。
这些机构大多实行会员制管理的形式，属于公共服务性、行业自律性、自身非盈利性组织。
担保基金的来源，一般是由当地政府财政拨款、会员自愿交纳的会员基金、社会募集的资金、商业银行的资金等几部分组成。
会员企业向银行借款时，可以由中小企业担保机构予以担保。
另外，中小企业还可以向专门开展中介服务的担保公司寻求担保服务。
目前全国共有955家担保公司，当企业提供不出银行所能接受的担保措施时，如抵押、质押或第三方信用保证人等，担保公司却可以解决这些难题。
7）买方贷款 如果企业的产品有可靠的销路，但在自身资本金不足、财务管理基础较差、可以提供的担保品或寻求第三方担保比较困难的情况下，银行可以按照销售合同，对其产品的购买方提供贷款支持。
卖方可以向买方收取一定比例的预付款，以解决生产过程中的资金困难。
或者由买方签发银行承兑汇票，卖方持汇票到银行贴现。
8）异地联合协作贷款 有些中小企业产品销路很广，或者是为某些大企业提供配套零部件，或者是企业集团的松散型子公司。
在生产协作产品过程中，需要补充生产资金，可以寻求一家主办银行牵头，对集团公司统一提供贷款，再由集团公司对协作企业提供必要的资金，当地银行配合进行合同监督。
也可由牵头银行同异地协作企业的开户银行结合，分头提供贷款。
9）项目开发贷款 一些高科技中小企业如果拥有重大价值的科技成果转化项目，初始投入资金数额比较大，企业自有资本难以承受，可以向银行申请项目开发贷款。
对与高等院校、科研机构建立稳定项目开发关系或拥有自己研究部门的高科技中小企业，银行除了提供流动资金贷款外，也可办理项目开发贷款。
10）出口创汇贷款 对于生产出口产品的企业，银行可根据出口合同，或进口方提供的信用签证，提供打包贷款。
对有现汇账户的企业，可以提供外汇抵押贷款。
对有外汇收入来源的企业，可以凭结汇凭证取得人民币贷款。
对出口前景看好的企业，还可以商借一定数额的技术改造贷款。
11)?自然人担保贷款 2002年8月，中国工商银行率先推出了自然人担保贷款业务，今后工商银行的境内机构，对中小企业办理期限在3年期以内信贷业务时，可以由自然人提供财产担保并承担代偿责任。
自然人担保可采取抵押、权利质押、抵押加保证三种方式。
可作抵押的财产包括个人所有的房产、土地使用权和交通运输工具等。
可作质押的个人财产包括储蓄存单、凭证式国债和记名式金融债券。
抵押加保证则是指在财产抵押的基础上，附加抵押人的连带责任保证。
如果借款人未能按期偿还全部贷款本息或发生其他违约事项，银行将会要求担保人履行担保义务。
12)?个人委托贷款 中国建设银行、民生银行、中信实业银行等商业银行相继推出了一项融资业务新品种——个人委托贷款。
即由个人委托提供资金，由商业银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等，代为发放、监督、使用并协助收回的一种贷款。
13)?无形资产担保贷款 依据《中华人民共和国担保法》的有关规定，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等无形资产都可以作为贷款质押物。
即以依法可转让的商标权、专利权、著作权等无形资产作为抵押物获得的贷款。
14)?出口退税质押贷款 出口退税质押贷款是以企业正常出口形成的，经国税部门审核批准应退未退税款为质押而发放的贷款。
苏南和浙江的许多商业银行针对出口退税款的保障性好等特点，开办了出口退税质押贷款业务。
主要做法是：银行在对其发放贷款前，与企业签订协议，对经过国税部门认可的惟一一个企业出口退税专户进行控制，在审查其退税凭证无误后，对其发放贷款，在贷款到期后直接从退税专户中扣划。
此举既使贷款归还有了稳定的退税资金作为保障，又有效解决了外贸企业资金不足的矛盾，支持了外向型中小企业的发展。
15)?保全仓库业务 保全仓库业务是以企业所拥有的较为通用的流动资产为抵押物而发放的贷款。
具体操作办法是：企业提出贷款要求时，银行要求其将货物放人指定仓库(与银行签有协议)，充当抵押物，然后根据其市场价值确定折扣率对其发放贷款。
当企业销货需要提货时必须有新的货物补充或将货款归还贷款，然后凭银行加盖公章的出库单提货。
此举不但解决了中小企业贷款担保难的问题，而且促进了商品流通。
16)?应收账款质押或收购业务 应收账款的存在影响资金周转，不利于企业特别是中小企业的发展。
目前，大企业拖欠中小企业货款屡见不鲜，而这些大企业通常实力雄厚、信誉较好。
部分商业银行看准这一商机，开办了应收账款质押或收购业务，主要做法是对中小企业质量较高的应收账款进行质押贷款或收购，或对购货方开具的商业汇票进行贴现。
17)?保付代理业务 保付代理业务简称保理，是银行购买供货企业因赊销而产生的短期应收账款债权，贷款由银行先期支付给卖方企业：然后银行作为债权人代理卖方再向买方企业催收。
这项业务的贷款标的虽与应收账款质押业务相同，但在债权债务处理方式上两者是有区别的。
应收账款质押业务银行并不买断应收账款债权。
而保理业务银行买断了应收账款债权，也有通俗说法是银行替企业讨债。
18)?自助贷款 自助贷款就是对传统的质押或抵押贷款简化手续，中小企业可一次质押(抵押)，反复使用。
它可分为两种形式——存单质押和房地产抵押。
通过评估中小企业在银行的质押和抵押物、银行给予中小企业一定授信额度，在约定期限内中小企业根据授信额度可以反复进行贷还款业务。
只要及时偿还，无不良记录，还款后银行会自动恢复中小企业原来的信用额度，这样下次贷款时无须重新申请手续。
以上贷款形式除委托贷款以外，银行发放贷款，借款人应当提供担保。
贷款银行要对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。
当然，经审查、评估，确认借款企业或者自然人资信良好，确能偿还贷款的，贷款可以不提供担保。
二、适合中小企业贷款类 比较适合中小企业的贷款种类主要有以下几种： ①票据融资 票据融资又称为票据贴现，是指持票企业将商业票据转让给银行，取得扣除贴现利息后的资金。
这种贷款形式对中小企业来说，最大的好处是不需要担保、抵押(信用等级达到AA级以上的企业)。
这种贷款方式是商业银行不是按照企业规模而且按照企业市场情况、销售合同发放贷款。
中小企业只要有真实的商品交易合同就可以向开户银行申请办理银行承兑汇票的承兑、贴现，实现融资的目的。
同时这种融资方式还可以大幅度的降低企业财务成本，目前商业银行签发银行承兑汇票只收取5‰的手续费；办理银行承兑汇票贴现利率3.5％左右，大大低于同期贷款利率。
②综合授信 综合授行是指银行给予企业一定时期内的信贷额度，企业在有效期内与额度范围内可循环使用。
比如，某小型电脑公司获得了某商业银行1000万元的贷款授信额度，虽然购买设备和原件一下子不需要这么多钱，但是有了这1000万元，什么时间需要资金就能随时得到满足。
作为正常贷款，一次贷1000万元，就得按1000万元的一年期利率付给银行贷款利息，它是从借款的那一天开始计算一直到贷款到期日至。
而综合授信在1000万元的额度内需要100万元就给付银行100万元的贷款利息，使用半年期限就按照半年期利率档次计算，使用一年就按照一年期利率档次计算，这样就降低了中小企业融资的成本。
这种融资方式除了可以降低融资成本以外，还可以节约工作成本，由于综合授信中小企业可以一次性准备申请材料，相应的银行也可以一次性地对企业进行审查，省却了贷一次款申请一次的工作量，节约了工作成本。
③贴息贷款 国家鼓励发展高科技企业，实现科学技术向生产力的转化，面向高科技型中小企业实施由商业银行发放贷款财政贴息的贷款方式。
贴息贷款主要用于支持产品具有较高技术水平，需要中试或扩大规模，形成批量生产及产业化，银行审贷款意向的项目。
贷款贴息一般按申请项目贷款额年利息的50％～100％给予补贴，贴息总额一般不超过100万元，重大项目不超过200万元。
这种资助方式主要目的是带动银行资金投入科技型中小企业。
三、银行贷款的期限 贷款期限是指从贷款合同生效之目起，到最后一笔贷款本金或利息支付日止的这段时间。
贷款期限一般分为短期、中期和长期三种。
1年以内(包括1年)的为短期贷款；1～3年的为中期贷款；3年以上的为长期贷款。
贷款期限一般由借款人提出，经与银行协商后确定，并载于贷款合同中。
在银行和借款人签订的贷款合同中，对贷款的提款期、宽限期和还款期要做出明确的规定。
通常，提款期是从合同签订生效日起，到合同规定的最后一笔贷款本金的提取日止；宽限期是从贷款合同签订生效日起，到合同规定的第一笔贷款本金归还日止；还款期是从合同规定的第一笔贷款本金归还日起，到贷款本金和利息全部还清目止。
四、银行贷款金额 贷款金额是银行就每笔贷款向借款人提供的最高授信额度。
贷款金额由借款人在申请贷款时提出，银行根据情况核定。
借款人在决定向银行申请多少贷款时应考虑三个因素：一是贷款种类，贷款金额通常不能超过贷款政策所规定的该种贷款的最高限额；二是客观需要，由借款人根据其生产和经营过程中对资金的需要来确定；三是偿还能力，贷款金额应与借款人自身的财力相适应，以保证能按期归还本金和利息。
一般来说，银行对一定时期内借款人可以取得贷款的最高数额都要加以规定，这一最高限额叫贷款指标。
为适应借款人不同的资金需要，贷款指标分为周转性指标和一次指标。
周转性指标是按贷款余额来掌握发放贷款的指标，只要贷款余额不超过指标，贷款可以借了还，还了再借，允许指标周转使用。
一次指标是一种累计发放指标，要求贷款累计发放额不得超过此项指标，即在指标范围内，贷款不能还了再借，指标不能周转使用。
B、银行贷款的程序 (一)借款人提出贷款申请 向银行或其经办机构直接提出书面申请，填写《贷款申请书》。
申请书的内容应当包括贷款金额、贷款用途、偿还能力及还款方式，同时还须向银行提交以下材料： 1.借款人及保证人基本情况； 2.财务部门或会计师事务所核准的上年度财务报告，以及申请贷款前一期财务报告； 3.原有不合理占用贷款的纠正情况； 4.抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明及保证人拟同意保证的有关证明文件； 5.项目建议书和可行性报告； 6.银行认为需要提供的其他有关材料； 7.固定资金贷款要在申请时附可行性研究报告、技术改造方案或经批准的计划任务书、初步设计和总概算。
(二)银行的审批 1.立项 该阶段的主要工作是确认审查目的、选定主要考察事项、制定并开始实施审查计划。
2.对借款人进行信用等级评估 信用等级是根据借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等因素来评定的。
评级可以由贷款人独立进行，内部掌握，也可以由有关部门批准的评估机构进行。
3.进行可行性分析 这一阶段包括发现问题、探究原因、确定问题的性质及可能的影响程序等。
其中，对企业的财务状况的分析最为重要，因为它是银行掌握和判断企业偿还能力的依据。
4.综合判断 审查人员对调查人员提供的材料进行核实，判断企业目前的状况、中期的盈亏和长期的发展，复测贷款的风险度，提出意见，按规定权限审批。
5.进行贷前审查，确定能否贷款 银行贷前审查的方式多种多样，主要有直接调查、侧面调查等。
贷前审查结束后，由银行经办人员写出贷款审查报告进行审批，并明确能否给予贷款。
(三)签订借款合同 若银行对借款申请进行审查后，认为各项均符合规定，并同意贷款，便与借款人签订《借款合同》。
在《借款合同》中约定贷款种类、贷款用途、贷款金额、利率、贷款期限、还款方式、借贷双方的权利和义务、违约责任、纠纷处理及双方认为需要约定的其他事项。
《借款合同》自签订之日起即发生效力。
(四)贷款的发放 借款合同签订后，双方即可按合同规定核实贷款。
借款人可以根据借款合同办理提款手续，按合同计划一次或多次提款。
借款人提款时，由借款人填写银行统一制定的提款凭证，然后到银行办理提款手续。
银行贷款从提取之日起开始计算利息。
借款人取得借款后，必须严格遵守借款合同，按合同约定的用途、方式使用贷款。
(五)银行贷后检查 贷后检查是指银行在借款人提取贷款后，对其贷款提取情况和有关生产、经营情况、财务活动进行监督和跟踪调查。
(六)贷款的收回与延期 贷款到期时，借款人应按借款合同按期足额归还贷款本息。
通常，银行在短期贷款到期前1个星期、中长期贷款到期前1个月，向借款人发送还本付息通矢口单。
借款人应及时筹备资金，贷款到期时，一般由借款人主动开出结算凭证，交银行办理还款手续。
对于贷款到期而借款人未主动还款的，银行可采取主动扣款的办法，从借款人的存款账户中收回贷款本息。
借款人如因客观原因不能按期归还贷款，应按规定提前的天数向银行申请展期，填写展期金额及展期日期，交由银行审核办理。
C、各商业银行贷款对象及贷款方式差异比较 各家商业银行对贷款的管理包括：贷款业务操作规程管理、信用分析与项目评估、贷款风险管理、贷款利率管理、贷款期限管理、外币贷款管理等。
总体来说，商业银行贷款基本上都遵循相同的贷款政策和原则即《贷款通则》和《担保法》来发放贷款，大体上是一致的，但由于各商业银行各自不同的市场定位，其贷款的发放也有各自的特点，在贷款对象、金额、方式、利率、效率上存在一定差异。
各类商业银行贷款异同比较 1、四大国有商业银行 贷款对象：除农业银行以外，其他三家国有商业银行均实行集约化经营，信贷业务范围逐渐向大中城市、大型企业、重点项目集中。
贷款金额：其贷款一般标准是企业注册资本在一亿元以上，净资产1.5亿元以上，年营业收入2亿元以上，利润3000万元以上，贷款额一般在l0000万元以上的巨额资金贷款。
贷款方式：偏好批发业务的贷款，除了一般抵押贷款、贴现外，还进行外汇贷款，签发出口信用证等。
贷款利率：贷款利率较新兴股份制商业银行、城市商业银行、农村信用社低。
国家放宽利率的浮动区问。
原则不设上限，下限为基准利率的0.9倍。
2、新兴股份制商业银行 贷款对象：以中小企业、民营企业、个体经营者服务为主。
贷款金额：贷款金额中等，总贷款规模不大。
贷款方式：重点开发贷款新业务，如动产质押贷款、仓单质押贷款、应收账款质押贷款等，以及票据贴现业务。
贷款利率：高于国有商业银行，对中小企业贷款不设上限，国家允许利率的浮动下限为基准利率的0.9倍。
3、城市商业银行 贷款对象：以中小企业和个体工商户、下岗再就业职工为服务主要对象，被誉为“市民银行”。
贷款金额：零售贷款业务，专营小额贷款，贷款规模金额不大。
贷款方式：一般性抵押流动的贷款、个人创业贷款等较少做票据贴现业务，但经济发达地区的城市商业银行开始做按揭贷款、票据贴现业务。
贷款利率：高于国有商业也银行，对中小企业贷款利率不设上限，允许利率浮动下限为基准利率的0.9倍。
4、城市信用社 贷款对象：以中小企业和个体工商户为主要服务对象。
贷款金额： 零售贷款业务，贷款规模金额不大。
贷款方式：抵押流动性贷款，较少做票据贴现业务。
贷款利率：高于国有商业也银行，对中小企业贷款利率最高可以上浮到基准利率的2.3倍。
国家允许利率的浮动区问为“0.9～2.3”，即基准利率基础之上下浮10％，上浮130％。
5、农村信用社 贷款对象：主要为广大农民、个体工商户、中小企业特别是小型个体工商户服务。
贷款金额： 零售贷款业务，贷款金额不大。
贷款方式：传统抵押贷款、担保贷款等。
贷款利率：贷款利率最高，可以上浮130％。
国家允许利率的浮动区间为“0.9～2.3”，即基准利率基础之上下浮10％，上浮130％。
