中国银行新50条心得体会
我们可写，口口在头相内。
邮政《内控优化学习手册》读后感，跪求
如何写读后感!写读后感应以所读作品的内容简介开头,然后,再写体会.原文内容往往用3～4句话概括为宜.结尾也大多再回到所读的作品上来.要把重点放在“感”字上,切记要联系自己的生活实际.
银行网点运营与内控总体情况怎么写
内部控制是现代企业运行的框架和平台，将在经济发展中起到越来越重要的作用，通过章显中和宋德亮两位教授的讲解，我系统学习了内部控制的基本规范和coso内部控制之框架、设计要素、内部控制设计之哲理基础，了解了内部控制发展的前沿问题。
通过专题讨论的形式，各学员对内部控制的重点与难点进行探讨，各小组都有发言有总结，我从中受益匪浅。
笔者所在的企业是中国较早按照萨班斯法案实施内控管理的央企，现在基层员工谈及内控称之为“内恐”，很有一种敬畏感。
其实这种感觉对了。
正如章显中教授所言：内部控制设计之人性基础是基于西方哲学强调的“性本恶”，制度设计旨在“惩恶”，即使十恶不赦者亦无机可趁。
内控制度建设应遵循“于法周密、于事简便”的原则，使其具有很强的针对性和严谨的可操作性，真正起到应有的管理、规范、约束、预防和协调作用。
内控制度的生命力在于实施，内控制度的权威在于实施。
要建立健全执行制度的责任机制，真正把制度要求转化为自律要求，把外在制约转化为内在自觉，就要按照岗位职责，细化、量化考评指标，将考评结果与争先创优、业绩考核和职务晋升、福利待遇等结合起来，以科学、严格的考评确保执行制度有压力，有动力。
在管理中始终不渝地捍卫规章制度的神圣性、权威性，注重发挥制度运行的“热炉效应”，对于各种违规行为严惩不贷。
放纵违规行为，规则、制度就会变得形同虚设，错误事故的发生终难避免。
因此，重视培养员工对规章制度的敬畏之心，令员工知晓违规行为的严重危害，从起心动念处就注意防范和克制可能产生的违规意识，要如《诗经》所说做到“战战兢兢，如临深渊，如履薄冰”。
通过正反激励的处置方式，保证企业和个人对制度的敬畏。
按照coso内部控制框架的定义，内部控制是由企业董事会、管理当局和其他员工实施的，为财务报告的可靠性、经营的效率效果以及现行法规的遵循等目标的达成提供合理保证的过程。
作为企业，应该辩证地去看待内部控制和经营效率两者的关系。
企业资本包含“财务资本、人力资本和制度资本”三大要素，财务资本与人力资本属于企业“硬实力”，制度资本属于企业“软实力”。
制度资本这类软实力不仅能给财务资本、人力资本运营保驾护航，而且能直接产生财务上的效益。
比如通过在应收账款相关内部控制相关流程进行优化，从而加速现金周期，增加企业利润。
此外，内部控制体系是有助于约束和规范企业管理行为的基本准则，可有效规避风险。
内部控制体系的作用相当企业的神经系统，在接受指令后自动控制企业活动，防范风险，实现目标。
关于党课演讲稿
中国人民建设银行金库管理制度（试行） (1992年5月30日) 第一章 总则 第一条 为加强建设银行金库管理，确保国家资金和，根据有关规定，特制定本制度。
第二条 建设银行金库，是建设银行为办理现金业务设置的现金业务库，是集中保管现金（包括外币现钞，下同）、有价证券（包括国库券、债券、股票等各类有价证券，以下简称证券）的专用库，是国家和银行的重点保卫场所。
金库管理工作是建设银行的重要内容，各级行处必须高度重视，切实加强领导，严格执行本制度，认真负责做好金库管理工作，确保国家资金和。
第三条 金库管理工作的主要任务是： 一、认真执行国家金融法规、政策和建设银行有关规章制度，保证出纳和的顺利开展。
二、保管现金、证券和办理现金、证券的出库、入库，确保安全完整。
三、办理辖属办事处、分理处、储蓄所（以下简称处、所）现金、证券尾箱寄存。
四、按本制度规定，建立金库管理规定，检查安全设施，确保金库安全。
第二章 基本规定 第四条 县以上对外办理现金出纳业务的行（含县级行），应设置业务金库。
在同一城市的分、支行，可集中设置中心金库。
县以下对外办理现金出纳业务的处、所，原则上不设金库。
办理现金出纳业务但不设金库的处、所，应配置牢固的银行专用保险柜和收款尾箱、付款尾箱，保管当天办理收付款业务的备用现金。
每天营业终了，应将当天全部备用现金装入尾箱，双锁加封，交管辖行金库寄库保管，不得留存在处、所。
第五条 金库设金库主任。
金库主任一般由主管的行长兼任。
出纳负责人根据主管行长的授权，负责管理金库日常工作。
第六条 金库实行双人管库制度。
管库工作是银行极端重要的要害工作岗位，各行要按照有关规定严格考核，选配两名忠诚可靠、事业心和责任感强的同志担任管库员。
管库员要保持相对稳定。
新配备的管库员，要经过专业培训或在岗带训。
经过专业培训合格的，应跟班作业一个月后才能正式顶岗；在岗带训的，要跟班作业三个月以上，并经考察合格，才能正式顶岗。
第七条 管库员要严格遵守，认真负责做好管库工作。
第八条 两名管库员要有明确的分工。
一名管库员负责出库现金、证券的初点、入库的复点，复核“库存现金登记簿”（附式一）、“库存证券登记簿”（）（附式二）；一名管库员负责出库现金、证券的复点，入库的初点，办理现金，证券及尾箱出入库交接手续，记载“库存现金登记簿”、“库存证券登记簿”。
金库应配备专职管库员。
由于工作量较小，暂未配备专职管库员的行，兼职管库员要严格实行钱帐分管的原则，柜台上管钱的（即收款复核员或付款配款员），库内只管账（库存现金登记簿）；柜台上管帐（现金收入、付出日记簿）的（即收款初收员或付款复核员），库内只管钱。
第九条 管库员调动或因故请假，应按第六条规定配置管库员（或临时顶岗管库员）办理金库管理交接。
交接时，由出纳负责人监交，根据“库存现金登记簿”和“库存证券登记簿”核点现金和证券，核对无误后，连同金库钥匙办理交接，登记“出纳重要物品交接登记簿”（附式二），监交人及交接人签章。
未经清点现金、证券，办妥交接手续，原管库员不得离职，接任管库员不得上岗。
临时顶岗人员只能固定顶某一管库员的班，不能先后顶两名管库员的班。
第十条 管库员必须坚持“五同”规定，即两名管库员要同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库。
对库存现金、证券的安全，两名管库员负同等重要责任。
严禁违反“五同”规定，一人进库存放或提出现金，严禁一人在库内清点票币或干其他工作。
其他无关人员不得进入库内，确因工作需要必须入库的，要由主管行长签字批准，并登记“非管库人员出入库登记簿”（附式三），并在管库员陪同下方可进入库内。
“非管库人员出入库登记簿”应由守库员掌管。
第十一条 金库不得直接对外办理现金收付业务，一切现金收付都必须通过出纳柜台，严格按收付款程序办理。
所辖处、所交存或提取现金，应按现金业务核算规定和手续，通过会计和出纳柜台办理。
第十二条 金库存放保管的物品限于： 一、盖有封包章的整捆主、辅币现金； 二、收款尾箱、付款尾箱、证券尾箱； 三、损伤券； 四、票样； 五、证券； 六、定额存单； 七、调款用的箱（袋），存放现金的货架、箱（柜），通风防潮用的吸湿器等器具，以及金库必须的其他物品和设施。
第十三条 金库内严禁存放枪支弹药和各种，严禁存放各种空白凭证以及与库款无关的其他物品，，使用火炉、电炉、油炉等。
第十四条 金库保管的现金、证券、必须按照会计制度、出纳制度规定，设置“库存现金登记簿”、“库存证券登记簿”等帐簿，并真实、准确、完整、及时记载。
记载的事项必须经过相互复核。
严禁。
严禁挪用库款。
第十五条 每日营业终了，金库保管的库存现金必须进行盘库清点。
盘库清点库存必须由两名管库员按照库内实有的现金共同进行。
盘库清点完毕要与会计部门对帐碰库，对帐碰库时，只准“钱碰帐”，不能“帐碰钱”，即管库员报数，会计部门核对。
第十六条 金库要保持干净整洁，库内保管的整捆现金、证券，应按种类、分类别上架依次摆放，摆放要整齐有序，并挂置标签，注明种类、券别。
标签注明的内容，要与实物以及登记簿记载完全一致。
拆捆的零散现金、证券以及损伤券，必须放入金库里的柜（箱）内保管。
所辖处、所寄库保管的现金、证券，要装入尾箱并封签才能办理。
寄库时登记“寄库保管登记簿”（附式四）。
在发行、兑付证券期间，尾箱不够使用时，寄库保存的证券要封包寄库，封包号码和数量要与登记簿记载一致。
未经封包的证券，一律不得寄库代保管。
第十七条 金库实行双人守库制度。
营业时间和非营业时间均要有两名或两名以上守库员昼夜不间断专职守库。
夜间守库必须实行坐班制。
守库员要严格遵守总行（88）建总人字第31号文制发的，认真负责做好守库工作。
第十八条 现金、证券运送实行双人押运制度。
每次运送必须有两名或两名以上押运员（不包括司机和）负责武装押运。
押运员必须严格遵守总行（88）建总人字第31号文制发的《中国人民建设银行押运员守则》，认真负责做好押运工作。
第三章 库房管理 第十九条 各级行设置金库，需征求当地公安部门意见，并报分行出纳管理部门和保卫部门审批。
金库的建设，要符合总行（89）建总人字第69号文制发的《中国人民建设银行安全防护设施规范》。
金库建设前，应就库房面积、结构、内部设施等征求同级出纳部门意见。
金库竣工交付使用，须经分行出纳管理部门和保卫部门共同验收合格后方可启用。
未经分行审批、验收的金库一律不得使用。
已建成使用但未经分行审批、验收的金库，分行要组织人员逐个重新复查验收，不符合规范的要限期改正。
金库库门、库门锁和保险柜，必须使用总、分行指定的工厂（分行指定的工厂应报经总行同意）生产的银行专用金库门、库门锁和保险柜。
分行出纳管理部门要建立金库管理档案，详细记载所辖金库的有关情况。
第二十条 金库维修，应报上级行出纳管理部门批准，维修必须实行空库作业。
维修前，库存现金、证券要转移到安全可靠的地方，并由两名守库员共同守卫，确保安全。
维修库房人员应经保卫部门审查，经审查合格后方可进入库房进行维修。
维修时，由保卫部门派员监督，并做好维修现场记录。
第二十一条 守库室（即守库员值班室）必须紧靠库房单独设置。
守库室的建设要确保安全，窗户要安装铁栏杆、铁纱窗和防护板，守库室门应是铁门或包铁门，门栓要坚固牢靠，门上要设了望孔。
守库室内应设置联防报警、通讯、消防器材，应配备交直流两用电源和照明设备。
第二十二条 业务量大的行应单独设置票币整点间，用于整点票币。
票币整点间的安全防范要求同第二十一条。
第二十三条 库房钥匙的使用与保管 一、金库库门（包括保险柜，下同）应安装两把不同钥匙的银行专用柜门锁（或两把银行专用柜门锁和一把转字密码暗锁）。
每把锁应配有正、副钥匙各一套。
二、正钥匙的使用与保管。
金库库门两把正钥匙的领用，应由两名管库员在“出纳重要物品交接登记簿”上签收，并分别妥善掌管、使用。
管库员不得将库房钥匙交他人代管、代开、代关，两名管库员分管的钥匙不得互借、互换、互用。
开库工作期间，管库员应将钥匙随身携带。
每天营业终了，两把正钥匙应放进守库室（或行内其他安全可靠的地方）专用保险柜的小箱内分别保存。
专用保险柜的两把正钥匙，应由两名管库员分别妥善掌管，随身携带，不得随意放置或委托他人保管。
三、副钥匙的保管。
金库库门的两把副钥匙以及上述“二”的专用保险柜的两把副钥匙，应由管库员会同出纳负责人和主管行长，在“金库、保险柜副钥匙（密码）保管登记簿”（《出纳制度》附式十二）上登记后，当场共同装袋密封，加盖骑缝章，由主管行长或行领导指定的人员妥善保管。
在同一城市的金库库门副钥匙和上述“二”的专用保险柜副钥匙，可采取统一交管辖行，由管辖行集中管理的办法。
四、副钥匙的启用。
密封保管的副钥匙，除正钥匙丢失、损坏的特殊情况外，平时不得启封动用。
启封动用时，必须经主管行长批准，由管库员会同出纳负责人、主管行长共同启封。
启封前，应先检验封包有无异常，无误后方可启封。
启封后，要在“金库、保险柜副钥匙（密码）登记簿”上登记启封动用原因、时间等情况。
五、金库库门（或保险柜）装有转字密码暗锁的，密码的使用与保管也应按上述正、副钥匙的管理规定进行管理。
掌管密码的管库员不得将密码和开启方法告诉他人。
在密码记录上，写好密码数字和所转圈数后，按副钥匙密封、保管规定，将密码记录装袋密封。
登记“金库、保险柜副钥匙、（密码）保管登记簿”，登记时，应只登记件数，不得将密码登记在登记簿上。
使用保管密码的人员如有变动，密码应随即更换，不得使用原密码。
六、金库库门正、副钥匙如有丢失、损坏或金库密码失密的，要立即报告分行，经分行批准同意后，将整套库门钥匙或密码更换。
第二十四条 开、关库要求 一、开、关库时，必须由两名管库员在场共同进行，严禁一人持两把不同库房钥匙开、关库。
二、开库前，要检查库门有无异常现象，如无异常，方可关闭报警装置，接通库内照明电路，打开库门。
三、关库后，管库员要确定库门已关，开通报警装置，关闭库内照明电路后方可离开。
四、开密码锁时，应禁止任何人旁观（包括非管密码的另一管库员）。
关库后，应随即将密码锁号码拨乱。
第二十五条 库房安全防范要求 一、库房必须备有灭火器、沙箱、安全防火等设备。
如库内发生火灾，要立即组织抢救，并监控现金、证券。
如库外发生火灾，必须立即关闭库门，严禁人员入内。
二、库房必须装备防盗报警装置，并建立和加强治安联防工作。
遇有案情，要注意保护现场，并立即通知公安部门抓紧破案。
第四章 库款管理 第二十六条 金库现金库存量，由管辖行出纳管理部门根据其现金周转三至五天的正常需要量核定限额。
确有需要的可适当放宽。
超过库存限额的，要及时交存人民银行发行库。
不足支付时，要及时到人民银行发行库提取。
第二十七条 向人民银行发行库提取现金，应根据每月向人民银行发行部门报送的用款计划，由管库员提出需提取的现金数额，出纳人员据以填写“现金支票”，出纳负责人和主管行长共同审核批准，送会计部门审核，加盖预留人民银行印章，交提款人到人民银行发行库提取现金。
提款时，提款人必须当场查看券别，验捆卡把，点清总数。
提回现金后，提款人应填写“现金入库票”一式两联，连同现金点交管库员。
管库员要当场查看券别，验捆卡把，核对总数，无误后现金入库，一联入库票交出纳柜台，作“现金支票”存根联附件，凭以登记“现金收入日记簿”和“现金收付结数表”。
另一联入库票管库员留存。
第二十八条 库存现金超过核定的库存限额时，要及时交存人民银行。
交存前，交存的现金必须经过整点与挑残，贴建设银行封签。
交存时，由出纳员根据交存现金数额填制“现金出库票”和“现金交款单”各一式两联，经出纳负责人和主管行长共同审核批准后交管库员。
管库员审查无误后，一联“现金出库票”凭以办理现金出库。
出库时，应将交存的现金按券别验捆卡把，检查每捆现金印章是否齐全，封包标签标明的金额与实际数额是否相符，无误后一次装箱（袋），连同两联“现金交款单”一并交送款人。
送款人凭以到人民银行办理交款。
交款后，送款人应立即将“现金交款单”回单联交管库员，管库员核对无误后签章，一联“现金出库票”作“现金交款单”回单联的附件，一并交出纳柜台，凭以登记“现金付出日记簿”和“现金收付结数表”。
另一联出库票管库员留存。
第二十九条 出库手续。
出纳柜台需要办理现金出库时，应由付款配款员填写“现金出库票”一式两联，经出纳负责人审核签章后，交管库员办理现金出库。
管库员接到“现金出库票”，应认真审查下列内容： 一、出库票券别、捆数与金额是否相符，各种券别、金额相加是否等于合计数； 二、出纳负责人、付款配款员签章是否齐全，日期填写是否准确。
审查无误后，两名管库员共同按出库票所需现金券别、金额、验捆卡把，点清总数后，一次配足现金出库，并在出库票上签章，退一联给付款配款员，另一联管库员留存。
第三十条 入库手续。
出纳柜台需要办理现金入库时，应由收款复核员填写“现金入库票”一式两联，经出纳负责人审核签章后，连同需入库现金，一并交管库员办理现金入库。
管库员应按第二十九条要求审查入库票，并按下列要求审查钱捆： 一、是否按规定封包，封包标签是否按规定盖有带日期的封包章和封包员、复核员名章； 二、封签现金数与捆内现金把数是否相符； 三、每把现金是否盖有出纳员名章。
经审查无误，方可将现金入库。
第三十一条 金库保管的现金必须坚持每天盘库结帐。
盘库清点库存现金时，必须由两名管库员按照库内实有现金共同进行。
一名管库员根据当日现金出、入库票，结出当日应有库存现金各券别明细数，加计本行尾箱封签金额，结出本日库存合计，另一名管库员根据当日出纳柜台“现金收付结数表”和现金收入、付出日记簿，结出本日库存金额，两人结帐数字相符后，据以登记“库存现金登记簿”，共同按照“库存现金登记簿”进行盘库和核查本行尾箱封签金额。
盘库与核查无误后，管库员在“库存现金登记簿”上签章，送会计部门对帐碰库。
会计部门核对无误后签章确认。
严禁不盘点库存现金只根据出、入库票结计库存。
盘库清点和结帐如有误，应立即查明原因并及时报告出纳负责人和主管行长。
第三十二条 办理现金出纳业务配置的银行专用收款尾箱、付款尾箱。
要设双锁，两把尾箱钥匙由两名出纳员分别掌管，妥善保管。
第三十三条 每天营业终了，本行和所辖处、所装有现金的尾箱要实行寄库管理。
寄库前，要由掌管尾箱的两名出纳员共同清点箱内现金明细数，核对无误后，登记“尾箱库存现金登记簿”一式二份（附式五），两名出纳员共同签章，尾箱加双锁加封，一份“尾箱库存现金登记簿”贴在尾箱箱口处代封签，另一份“尾箱库存现金登记簿”出纳员留存。
寄库时，管库员登记“尾箱出入库登记簿”（附式六），并由出纳员和管库员共同验箱验封签章。
管库员只清点尾箱个数，不清点箱内现金数。
尾箱出库时，亦要登记“尾箱出入库登记簿”，并共同验箱验封签章。
第五章 查库 第三十四条 要坚持查库制度。
基层行领导及出纳负责人应经常不定期检查金库。
主管行长每月要查一次，出纳负责人每旬要查一次。
管辖行对下级行的金库也应进行经常性检查，分行出纳管理部门每年要组织一次金库全面检查，以确保金库安全。
第三十五条 查库时，查库人要亲自动手核点库存，不得监而不查，敷衍马虎。
第三十六条 本行主管行长和出纳负责人查库，管库员必须始终陪同在场。
管辖行出纳管理部门查库，查库人应出示查库介绍信（各分行可印制专用查库介绍信）和查库人身份证，由被查行主管行长（或指定的负责人，下同）负责接待，并在查库介绍信上签字。
查库时，被查行主管行长、出纳负责人和管库员应始终陪同在场，自觉接受检查，回答提出的问题。
被查行对管辖行的查库，不得以任何理由拒绝。
人民银行稽核查库，被查行应按上述规定，办理查库手续，接受查库。
对管辖行无查库介绍信和查库人身份证的查库，基层行应予以拒绝。
对其他单位或本系统其他部门的查库，一律不予接待。
管辖行保卫部门的安全保卫检查，一般不得进入库内检查。
确需入库检查库内安全设施的，则要按照出纳管理部门查库手续办理，并由被查行主管行长、保卫负责人、管库员始终陪同在场。
检查时，只检查库内安全设施，不得清点现金、证券等库存实物。
当地公安部门对金库及守卫的安全保卫检查，必须出示公安部门的安全检查介绍信和本人身份证，被查行要向检查单位核实，并由主管行长及保卫人员陪同检查，但禁止进入库内检查。
对公安部门的夜间金库安全检查，各行一律不予接待。
第三十七条 查库时，应认真检查下列内容： 一、库存现金是否建立帐簿，是否坚持每天记载； 二、清点库存现金、证券，帐实是否相符，有无白条抵库或挪用库款情况； 三、人民币票样、证券票样是否入柜保管，是否做到帐实相符； 四、整捆库存现金、证券是否按规定分类整齐摆放，拆捆、拆把的零散现金、证券是否入柜保管，有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等事故，库房是否整洁，有无存放私人物品或其他物品现象； 五、现金、证券出入库是否按规定办理出入库手续，出入库票是否有出纳负责人签章，是否专夹保管并按月装订； 六、寄库保管的尾箱以及残损券箱是否加双锁加封； 七、库房防火、防盗、防水、防潮以及联防治安等安全措施落实情况； 八、金库正副钥匙、密码的使用以及保管是否符合规定； 九、双人管库、双人守库的执行情况； 十、查库是否进行记载，记载的问题是否进行了整改。
第三十八条 每次查库结束，查库人均应将查库情况和问题在“查库登记簿”（附式七）上详细记载，由查库人和管库员共同签章。
对查库中发现的重大问题，应立即查明原因，分别性质，严肃处理，并及时报告上级行。
对库房安全设施不健全和违反规章制度的问题，要限期整改，并按期验收。
第六章 奖惩 第三十九条 金库管理工作应定期进行考核。
对严格执行规章制度，长期安全无差错事故，库房管理好的行和管库员，应给予表彰和奖励；对有章不循，违章操作，工作严重不负责任，玩忽职守，造成重大差错事故，使国家和银行资金受到严重损失的管库员，要根据事实和情节，追究经济、行政和法律责任。
第四十条 因不重视金库管理工作，用人不当，检查不严，监督不力，违章不究，酿成重大事故案件的行，应追究领导责任。
第七章 附则 第四十一条 本制度由中国人民建设银行总行负责修改和解释。
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行可根据本制度规定，结合当地实际情况制定金库管理制度实施细则，并报总行备案。
第四十二条 本制度自1992年7月1日起实行。
自实行之日起，过去有关金库管理工作规定，如有与本制度相抵触的，均以本制度为准。
附式（略）。
发布部门：中国(人民)建设银行 发布日期：1992年05月30日 实施日期：1992年07月01日 (中央法规)
章程、内部管理制度和风险控制制度及其执行情况
公司章程，是指公司依法制定的、规定公司名称、住所、经营范围、经营管理制度等重大事项的基本文件，也是公司必备的规定公司组织及活动基本规则的书面文件。
公司章程是股东共同一致的意思表示，载明了公司组织和活动的基本准则，是公司的宪章。
公司章程具有法定性、真实性、自治性和公开性的基本特征。
公司章程与《公司法》一样，共同肩负调整公司活动的责任。
作为公司组织与行为的基本准则，公司章程对公司的成立及运营具有十分重要的意义，它既是公司成立的基础，也是公司赖以生存的灵魂。
关于内部管理制度，以下举一例以作参考，风险控制也可以算在其中，两者不必分开来：为提高公司工作效率，规范公司运作，维护公司权益，促进公司健康、持续发展，特制定公司内部管理制度。
一、机构设置与职能 本公司设立总经理，下设三个部门，业务部、财务部和行政部。
（一）总经理按照公司章程规定的履行职责。
（二）业务部职能与直接责任 部门职能：负责公司日常的业务管理工作；公司业务经营计划、业务管理具体制度的拟订和实施；进行市场、客户的信息搜集、整理。
直接责任： 1、负责对当物进行鉴定、评估、保管，支付当金； 2、负责制定《评估标准》； 3、负责开发新业务及制定相关管理制度； 4、负责与典当业务所涉及的相关职能部门的协调工作； 5、负责公司的业务技能培训； 6、负责公司业务资料的管理工作。
（三）财务部职能与直接责任 部门职能：负责公司日常的财务管理工作及典当业务的事后监督工作。
直接责任： 1、负责公司财务管理的各项规章制度的编写、完善和执行； 2、负责编制公司的年度财务预算、决算方案； 3、负责编制财务计划，定期分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律； 4、会同有关部门，定期分析公司的经营情况及财务状况，促进公司取得较好的经济效益； 5、负责公司与工商、财政、税收、银行等部门之间的协调工作； 6、负责公司所有资金的筹集、调度、控制、使用； 7、定期对公司的存货、固定资产、低值易耗品进行清查盘点，确保公司资产的安全、完整； 8、负责公司现金、票据、有价证券的保管，会计凭证的编制、审核与保管，会计账册的登记、处理与保管； 9、负责对公司典当业务的事后监督工作； 10、负责办理公司的各项纳税事宜； 11、负责编制统计表，并报送相关主管部门。
（四）行政部职能与直接责任 部门职能：负责公司日常办公事务的管理工作；负责公司的安全保卫工作；制定公司考勤制度、车辆管理制度并组织实施；负责建立公司信息管理系统。
直接责任： 1、负责对办公场所管理； 2、负责办公用品的购置和管理； 3、负责制定安全制度，管理安全防范设施； 4、负责制定考勤制度、车辆管理等制度； 5、负责与公安部门的协调工作； 6、负责公司的档案管理工作； 7、总经理交办的其他工作。
二、库房管理 （一）库房管理工作由专人负责，工作人员应忠于职守，遵纪守法，廉洁奉公，时刻保持高度的警惕性和责任感。
（二）仓库保持整洁，物品摆放稳妥、有序，活当、绝当物品分架（柜、箱）存放，标签拴挂、粘贴牢固，签章清楚，内容齐全，字迹工整。
（三）物品出入库须双人在场，入库、出库手续当场办理，齐全、规范，不得以任何理由先出（入）库后补办手续。
（四）库房实行双人管理，两把库匙双线分管。
坚持双人开库闭库制度，作业时同进同出，互相监督、互相配合。
下班时警报器要布防，并确认上锁。
（六）库内绝对禁烟、禁明火，禁止使用照明灯具和报警器以外的任何用电设施。
库内严禁存放易燃易爆物品或与业务无关的物品。
（七）库存物品设专簿逐次序时登记，妥善保管出入库票据，按期进行票物核对、帐物核对、帐票核对，月末与财务和业务部门共同点库对帐。
（八）物品入库出库应严格把关，不出纰漏。
质押品入库时，认真查点核对，做到有单有物。
入库后，应按顺序放入，不得随意散放，不得出借、拆看。
质押品取赎时，严格核对当票与质押品袋上所填内容是否相符，手续是否齐全。
三、重要空白票据管理 （一）典当行重要空白凭证主要有当票、续当凭证、银行支票（转帐支票、现金支票）以及抵押、质押物的凭证。
（二）重要空白凭证指定专人负责管理，并建立保管登记簿，如实登记入库、领用、使用情况。
（三）领用重要空白凭证时，应办理领用手续，及时登记，并记载起讫号码。
领用人要在登记簿上签收。
（四）经办人员签发重要空白凭证时，应进行销号控制。
填错的重要空白凭证，加盖作废戳记后作有关科目传票的附件。
（五）重要空白凭证要定期进行帐实核对。
（六）重要空白凭证发生损毁、丢失、被盗的，专管员或经办人员要及时上报公司负责人，并按有关规定处理。
未及时上报的，则追究当事人的责任。
四、报表编制与报送管理 （一）按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制月度报表和年度报表，按要求向省级商务主管部门及所在地设区的市（地）级商务主管部门报送。
（二）按照公司规定要求，定期报送经营情况明细表。
五、员工行为规范管理 （一）全体员工要牢固树立热情为客户服务，认真对客户负责的思想和服务促业务，服务出效益的观念。
加强学习，努力创建一支素质高、业务精，具有良好职业道德和文明礼貌的员工队伍，塑造优秀的企业形象，建立良好的社会声誉。
（二）服务用语规范：在办理业务过程中要语言文雅、礼貌，在工作中提倡使用普通话，在办公和营业场所须保持安静、和谐，不可大声说话，高声喧哗。
任何情况下不得与客户吵架，谩骂。
（三）服务质量规范：客户临柜时，员工应微笑迎接，主动招呼您好。
当遇到客户咨询，应主动招呼，并详细给予说明，做到多问不烦不燥。
遇到客户对工作提出建议或批评时，应虚心诚恳且站立服务。
认真负责，按章操作，熟悉业务，杜绝差错，正确收付现金，计算利息，保证钱币、当物真实，为客户保密。
（四）劳动纪律规范：员工要按时上班，不迟到、不早退，有事须办理请假手续，不得擅自代班代岗。
未经经理批准，禁止带领无关人员进人营业柜台内。
员工上班应着装整洁、服装洁净得体。
六、安全保卫管理 （一）根据公司的要求，按规定的保安项目做好安全防范工作，周密细致地为公司安全服务。
（二）根据有关规章制度，做好防盗、防爆等工作。
（三）严格执行验证制度，防止未经许可的外来人员进入办公区。
（四）在开展业务时如发现可疑物品、可疑人员或者公安机关通报协查的人员或赃物，应当立即向公安机关报告。
（五）遵纪守法，坚守岗位，认真做好上岗执勤{ 屋檐人家}、守夜、护卫、巡逻、检查等工作，预防发生治安案件。
（六）保障公私生命财产安全，如有异常及时处理或报告上级。
（七）执行交接班制度，做好交接班记录。
（八）按照公司有关现金提送规定，采取措施，保证押送的安全。
（九）重大和突发性事件，及时向领导报告、请示并采取必要的应急措施，维持秩序，保护好现场，配合有关方面做好工作。
（十）公安人员到公司执行公务，应当予以协助。
